【#銀行從業(yè)人員資格# #2019年初級(jí)銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》第一章第一節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念#】把工作當(dāng)事業(yè)，把備考當(dāng)工作考核，認(rèn)真，是一種態(tài)度，這樣便不愁拿證了。®無憂考網(wǎng)為大家整理“2019年初級(jí)銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》第一章第一節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試內(nèi)容，請(qǐng)關(guān)注®無憂考網(wǎng)銀行從業(yè)資格考試頻道。祝大家備考順利！

　　一、風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失

　　風(fēng)險(xiǎn)是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

　　風(fēng)險(xiǎn)既可能帶來收益，也可能帶來損失。例如，央行上調(diào)基準(zhǔn)利率。

　　正確理解風(fēng)險(xiǎn)與收益、損失的關(guān)系。

　　(一)風(fēng)險(xiǎn)與收益

　　收益是指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進(jìn)行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務(wù)所獲得的盈利。

　　由于風(fēng)險(xiǎn)的存在，收益具有不確定性。

　　預(yù)期收益率

　　在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，為了對(duì)不確定的收益進(jìn)行計(jì)量和評(píng)估，通常需要計(jì)算未來的預(yù)期收益。即將不確定性收益的所有可能結(jié)果進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算出平均值，權(quán)數(shù)是每種收益結(jié)果發(fā)生的概率。

　　E(R)=p1r1+p2r2+……+pnrn

　　預(yù)期收益率：會(huì)計(jì)算

　　正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性和盈利可能性的平衡管理;另一方面有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)風(fēng)險(xiǎn)與損失

　　區(qū)別：損失是一個(gè)事后概念，反映風(fēng)險(xiǎn)事件造成的實(shí)際結(jié)果(善后處理);而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，是用概率描述的一種可能性(事前風(fēng)險(xiǎn)管理)。

　　“風(fēng)險(xiǎn)=損失”的危害：發(fā)生損失之前的風(fēng)險(xiǎn)管理=損失真實(shí)發(fā)生后的善后處理，削弱風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。

　　金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失的分類

　　預(yù)期損失：指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值或中間值。采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來應(yīng)對(duì)和吸收。

　　非預(yù)期損失：指利用統(tǒng)計(jì)分析方法(在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi))計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見到的較大損失。通常用資本金來應(yīng)對(duì)。

　　災(zāi)難性損失：指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。一般需要通過購買保險(xiǎn)手段轉(zhuǎn)移，或采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。