一、單項(xiàng)選擇題
　　1. 商業(yè)銀行個(gè)人信貸產(chǎn)品可以基本劃分為( )三類。

　　A.個(gè)人住宅抵押貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、循環(huán)零售貸款

　　B.個(gè)人住宅抵押貸款、經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)貸款、循環(huán)零售貸款

　　C.個(gè)人住宅抵押貸款、個(gè)人零售貸款、循環(huán)零售貸款

　　D.個(gè)人住宅抵押貸款、信用卡消費(fèi)貸款、循環(huán)零售貸款

　　2. 下列各項(xiàng)屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的是( )。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.信用風(fēng)險(xiǎn)控制

　　3. 商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)是( )對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

　　A.商業(yè)銀行B.專家C.債務(wù)人D.客戶

　　4. 客戶信用評(píng)級(jí)對(duì)企業(yè)信用分析的使用最為廣泛的系統(tǒng)是( )。

　　A.4Cs B.5Cs C.6Cs D.7Cs

　　5. 假定某部門當(dāng)年的銷售收入為200萬(wàn)元，銷售成本為120萬(wàn)元，其銷售毛利率為( )。

　　A.30% B.40% C.45% D.50%

　　6. 下列關(guān)于違約概率說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

　　B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者

　　C.計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最長(zhǎng)時(shí)間完全一致

　　D.違約概率與違約頻率不是同一個(gè)概念

　　7. 關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是( )。

　　A.斯克拉定理B.坎德爾系數(shù)C.信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型D.違約相關(guān)性

　　8. 按照國(guó)際慣例，商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)和個(gè)人的信用評(píng)定分別采用( )。

　　A.評(píng)級(jí)方法和評(píng)分方法 B.評(píng)級(jí)方法和評(píng)級(jí)方法

　　C.評(píng)分方法和評(píng)級(jí)方法 D.評(píng)分方法和評(píng)分方法

　　9. 壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和( )兩種方法。

　　A.制作數(shù)據(jù)清單B.情景分析方法C.失誤樹分析法D.專家調(diào)查分析法

　　10.CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的( .)表示。

　　A.資產(chǎn)規(guī)模B.信用等級(jí)C.盈利水平D.行為評(píng)分

　　11.壓力測(cè)試是用于評(píng)估( )。

　　A.預(yù)期損失B.特定事件的變化C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值D.特定經(jīng)營(yíng)環(huán)境

　　12.( )是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閥值。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.信用風(fēng)險(xiǎn)控制

　　13.預(yù)期損失率的計(jì)算公式表示為( )。

　　A.預(yù)期損失率一預(yù)期損失/資產(chǎn)總額 B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額

　　C.預(yù)期損失率一預(yù)期損失/負(fù)債總額 D.預(yù)期損失率一預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　14.下列關(guān)于主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.主權(quán)評(píng)級(jí)是各國(guó)直接和間接影響債務(wù)人履行其對(duì)外償債義務(wù)的能力

　　B.比較通用的主權(quán)評(píng)級(jí)模型由經(jīng)濟(jì)學(xué)家坎托和帕克提出

　　C.主權(quán)分析評(píng)級(jí)必須是靜態(tài)的

　　D.朱特勒和麥卡錫對(duì)CP模型運(yùn)用回歸分析進(jìn)行了擴(kuò)展

　　15.債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，對(duì)原有貸款進(jìn)行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬于( )。

　　A.貸款重組B.限額管理C.貸款轉(zhuǎn)讓D.貸款審批

　　16.下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說法，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.信用衍生產(chǎn)品是允許對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約

　　B.信用衍生產(chǎn)品的基本功能：違約保護(hù)在買方和賣方之間是相同的

　　C.信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式

　　D.信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖掉全部的違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于單筆貸款對(duì)沖

　　17.客戶評(píng)級(jí)/評(píng)分的驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段，在以下各項(xiàng)中，它的內(nèi)容不包括( )。

　　A.客戶信用評(píng)級(jí) B.風(fēng)險(xiǎn)違約區(qū)分能力驗(yàn)證

　　C.檢驗(yàn)評(píng)級(jí)結(jié)果 D.對(duì)違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證

　　18.有關(guān)“貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率”這一指標(biāo)，下面說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

　　B.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

　　C.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

　　D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

　　19.商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是( )。

　　A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性B.目前的組合集中情況C.資產(chǎn)負(fù)債率D.經(jīng)濟(jì)前景

　　20.以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.相關(guān)系數(shù)具有線性不變性

　　B.相關(guān)性是描述兩個(gè)聯(lián)合事件之間的相互關(guān)系

　　C.相關(guān)系數(shù)僅能用來(lái)計(jì)量線性相關(guān)

　　D.對(duì)于線性相關(guān)，可以通過秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)進(jìn)行計(jì)量

　　21.假設(shè)某銀行在2006會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類貸款為15億人民幣，次級(jí)類貸款為5億人民幣•可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為( )。

　　A.15% B.12% C.45% D.25%

　　22.已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級(jí)類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是( )。

　　A.0.25 B.0.83 C.0.82 D.0.3

　　23.影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于( )。

　　A.行業(yè)因素 B.產(chǎn)品因素 C.地區(qū)因素 D.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　24.CreditMetrics的說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.CreditMetrics模型是從資產(chǎn)組合的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)的

　　B.CreditMetrics模型本原理是信用等級(jí)變化分析

　　C.CreditMetrics模型是將單一信用工具放入資產(chǎn)組合中衡量其對(duì)整個(gè)組合風(fēng)險(xiǎn)狀況的作用

　　D.CreditMetrics模型組合的違約遵從泊松過程

　　25.不屬于按照信貸產(chǎn)品分類的個(gè)人客戶的是( )。

　　A.假按揭B.汽車消費(fèi)信貸C.信用卡消費(fèi)信貸D.違約概率

　　26.下列關(guān)于個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為自身作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的違約

　　B.通過人民銀行個(gè)人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)可以獲得個(gè)人客戶的信用記錄

　　C.通過海關(guān)、法院不能獲得個(gè)人客戶的信息記錄

　　D.個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)具有控制個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的基本要求

　　27.下列說法不正確的是( )。

　　A.信用評(píng)分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系 .

　　B.專家判斷和信用評(píng)分法比違約概率模型具有優(yōu)越性

　　C.死亡率模型是違約概率模型中有代表性的模型之一

　　D.違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率

　　28.關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)的說法，正確的是( )。

　　A.內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)

　　B.內(nèi)部評(píng)級(jí)是主要依靠專家定性分析

　　C.內(nèi)部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估

　　D.內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)

　　29.以下說法中不正確的是( )。

　　A.違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果 B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

　　C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的 D.違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)

　　30.假定目前市場(chǎng)上1年期零息國(guó)債的收益率為10%，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的收益率為15.8%，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為( )。

　　A.2.5% B.5% C.10% D.15%

　　31.假定銀行總體經(jīng)濟(jì)資本為C，有3個(gè)分配單元，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別為CVaR1，CVaR2，CVaR3，如果該商業(yè)銀行采用基于非預(yù)期損失占比的經(jīng)濟(jì)資本配置方法，則第3個(gè)單元對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為( )。

　　A.CVaR3 B.C×CVaR3 C.C×CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3) D.CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3)

　　32.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以下各財(cái)務(wù)比率不屬于盈利能力指標(biāo)的是( )。

　　A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.總資產(chǎn)收益率C.銷售凈利潤(rùn)D.資本收益率

　　33.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV的主要目的是( )。

　　A.支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益 B.為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離

　　C.為了購(gòu)買權(quán)益資產(chǎn) D.為了進(jìn)行總收益率互換

　　34.下列各項(xiàng)中可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是( )。

　　A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額D.以上均不對(duì)

　　35.與綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容不同，專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是( )。

　　A.轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況 B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

　　C.對(duì)管理范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行報(bào)告 D.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　36.假定某公司2006年的銷售成本為50萬(wàn)元，銷售收入為200萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為( )。

　　A.54% B.108% C.53% D.56%

　　37.采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.5億元，則違約損失率為( )。

　　A.86.67% B.13.33% C.16.67% D.20%

　　38.根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型LOSSCAL的技術(shù)文件中所披露的信息，( )等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度。

　　A.企業(yè)融資杠桿率B.行業(yè)因素C.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素D.清償優(yōu)先性

　　39.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比反映了一國(guó)長(zhǎng)期的外債負(fù)擔(dān)情況，一般的限度是( )。

　　A.20%～25% B.15%～25% C.10%～20% D.10%～25%

　　40.一銀行2006年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為2000億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%，則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為( ).

　　A.1300億元 B.1600億元 C.1800億元 D.1700億元

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1. 集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有( )。

　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

　　D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性低 E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

　　2. 根據(jù)大多數(shù)國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為( )。

　　A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量表 B.銷售活動(dòng)的現(xiàn)金流量表 C.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表

　　D.資金活動(dòng)的現(xiàn)金流量表 E.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表

　　3. 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量經(jīng)歷了( )三個(gè)主要發(fā)展階段。

　　A.專家判斷法B.信用評(píng)分模型C.專家調(diào)查列舉法D.違約概率模型分析E.情景分析法

　　4. 下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)的說法正確的是( )。

　　A.客戶信用評(píng)級(jí)是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)

　　B.客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

　　C.客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

　　D.客戶評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率

　　E.客戶信用評(píng)級(jí)反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小

　　5. 違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證常用的方法包括( )。

　　A.二項(xiàng)分布檢驗(yàn)B.卡方分布檢驗(yàn)C.正態(tài)分布檢驗(yàn)D.均勻分布檢驗(yàn)

　　E.檢驗(yàn)給定年份某一等級(jí)PD預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性

　　6. 在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為三類，其中包括( )。

　　A.綠色預(yù)警法B.紅色預(yù)警法C.藍(lán)色預(yù)警法D.黑色預(yù)警法E.紫色預(yù)警法

　　7. Credit Portfo1io View模型是目前國(guó)際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于( )。

　　A.宏觀變量的歷史數(shù)據(jù) B.宏觀變量的前景預(yù)測(cè) C.對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或改革

　　D.僅影響單個(gè)宏觀變量的沖擊或改革E.單個(gè)借款人的信用評(píng)級(jí)

　　8. 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來(lái)完成，當(dāng)其對(duì)單一客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)時(shí)，需要借助的方法有( )。

　　A.6C法B.客戶信用評(píng)級(jí)方法C.貸款分類方法D.信用評(píng)分方法E.組合管理方法

　　9. 商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有( )。

　　A.統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施集團(tuán)總量控制 B.掌握充分信息，避免過度授信

　　C.主辦銀行牽頭，建立集團(tuán)客戶小組 D.盡量少用抵押，爭(zhēng)取多用保證

　　E.與集團(tuán)客戶簽訂授信協(xié)議，客戶無(wú)需報(bào)告其有關(guān)關(guān)聯(lián)交易

　　10.信用衍生產(chǎn)品是用來(lái)轉(zhuǎn)移/對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，下列屬于信用衍生品的是( )。

　　A.信用違約互換B.總收益互換C.成本收益互換D.信用價(jià)差衍生產(chǎn)品E.信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)

　　11.下列信用局風(fēng)險(xiǎn)模型與申請(qǐng)?jiān)u分模型說法正確的是( )。

　　A.信用局評(píng)分模型與申請(qǐng)?jiān)u分模型具有對(duì)立性

　　B.信用局評(píng)分模型能全面反映商業(yè)銀行客戶的特殊性

　　C.申請(qǐng)?jiān)u分模型是商業(yè)銀行為特定金融產(chǎn)品的申請(qǐng)者進(jìn)行信貸審批

　　D.申請(qǐng)?jiān)u分模型通常是對(duì)申請(qǐng)者在未來(lái)各種信貸關(guān)系中的違約概率作出的預(yù)測(cè)

　　E.信用局風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型是一種很有價(jià)值的決策工具

　　12.以下關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)和客戶評(píng)級(jí)的說法，正確的有( )。

　　A.它們反映了信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度 B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體

　　C.債項(xiàng)評(píng)級(jí)的水平由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定 D.一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)

　　E.一個(gè)債務(wù)人的不同的交易可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

　　13.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)控制的限額管理說法正確的是( )。

　　A.對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，要計(jì)算客戶的債務(wù)承受能力

　　B.在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應(yīng)小于但不能等于客戶的債務(wù)承受額度

　　C.集團(tuán)客戶與單一客戶限額管理存在差異，集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分為三步走

　　D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)，至少一年重新檢查一次

　　E.組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額

　　14.以下關(guān)于商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)/評(píng)分的驗(yàn)證的說法正確的是( )。

　　A.驗(yàn)證是一個(gè)循環(huán)過程

　　B.驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)的重要手段

　　C.驗(yàn)證的流程要在驗(yàn)證設(shè)計(jì)和實(shí)施部門審閱

　　D.驗(yàn)證的結(jié)果要接受驗(yàn)證設(shè)計(jì)和實(shí)施部門的審閱

　　E.《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)的驗(yàn)證進(jìn)行了詳細(xì)的闡釋

　　15.關(guān)于違約的說法中，正確的是( )。

　　A.目前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)存在統(tǒng)一的違約定義

　　B.違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的最重要定義

　　C.違約的定義是估計(jì)違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)

　　D.體現(xiàn)了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　E.債務(wù)人破產(chǎn)可以視為違約

　　16.下列屬于壓力測(cè)試功能的是( )。

　　A.為商業(yè)銀行提供債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)水平

　　B.為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露提供方法

　　C.提供商業(yè)銀行對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解

　　D.幫助商業(yè)銀行重估模型假設(shè)

　　E.幫助董事會(huì)和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致

　　17.以下關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說法，正確的有( )。

　　A.CreditMetrics本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

　　B.CreditMetrics無(wú)法達(dá)到同傳統(tǒng)期望和傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)差一樣來(lái)衡量非交易性資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的

　　C.Credit Port/o1io View是CreditMetrics模型的一種補(bǔ)充

　　D.Credit Portfo1io View比較適合投機(jī)類型的借款人

　　E.Credit Risk+模型是對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析的

　　18.下列關(guān)于法人客戶評(píng)級(jí)模型說法正確的是( )。

　　A.Z計(jì)分模型認(rèn)為，影響借款人違約概率的因素包括流動(dòng)性、盈利性、活躍性、償債能力等

　　B.作為違約風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，Z值越高，違約概率越低

　　C.RiskCa1c模型適合于上市公司的違約概率模型

　　D.RiskCa1e模型核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量

　　E.Credit Monitor模型適合于非上市公司的違約概率模型

　　19.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，針對(duì)個(gè)人的循環(huán)零售貸款應(yīng)滿足哪些標(biāo)準(zhǔn)?( )

　　A.貸款是循環(huán)的、無(wú)抵押的、未承諾的

　　B.子組合內(nèi)對(duì)個(gè)人授信額度不超過10萬(wàn)歐元

　　C.必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)

　　D.循環(huán)零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)處理方式應(yīng)與子組合保持一致

　　E.辦理該業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢(shì)

　　20.商業(yè)銀行貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，屬于原有貸款結(jié)構(gòu)是( )。

　　A.貸款期限B.貸款金額C.貸款匯率D.貸款人信用E.貸款費(fèi)用

　　21.違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，影響它的因素主要包括( )。

　　A.產(chǎn)品因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　22.關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)家與區(qū)域限額管理的以下說法，正確的有( )。

　　A.區(qū)域限額管理與國(guó)家限額管理有所不同

　　B.發(fā)達(dá)國(guó)家一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額

　　C.在一定時(shí)期內(nèi)，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的

　　D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

　　E.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額是用來(lái)對(duì)某一國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的額度框架

　　23.下列關(guān)于授信審批的說法，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.授信審批應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審貸分離的原則

　　B.授信審貸要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估

　　C.零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　D.原有的貸款的任何展期可以不用重新進(jìn)行申請(qǐng)

　　E.在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量

　　24.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，以下將被視為違約的是( )。

　　A.銀行認(rèn)定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無(wú)法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)

　　B.在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計(jì)提了專項(xiàng)準(zhǔn)備金

　　C.銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟(jì)損失

　　D.銀行停止對(duì)貸款計(jì)息

　　E.債務(wù)人對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天

　　25.屬于商業(yè)銀行信用評(píng)分模型的有( )。

　　A.線性概率模型B.Logit模型C.非線性辨別模型D.死亡率模型E.Probit模型

　　三、判斷題

　　1. 對(duì)單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)比率進(jìn)行分析的。 ( )

　　2. 流動(dòng)比率的高低與企業(yè)償債能力成反方向變動(dòng)關(guān)系。 ( )

　　3. 保證這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 ( )

　　4. Credit Monitor模型的核心思想是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者。 ( )

　　5. 同一客戶不同貸款的客戶評(píng)級(jí)不一致，因?yàn)槊抗P交易的性質(zhì)存在差異。 ( )

　　6. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)可以反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，不能同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。 ( )

　　7. 商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析蘭個(gè)主要發(fā)展階段。 ( )

　　8. 中國(guó)人民銀行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國(guó)各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級(jí)分類管理，即：正常、關(guān)注、逾期、壞賬和呆賬。 ( )

　　9. 組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。 ( )

　　10.個(gè)人住房貸款“假按揭”是指事業(yè)單位職工或者其他關(guān)系人冒充客戶，通過虛假購(gòu)買的方式套取銀行貸款的行為。 ( )

　　11.集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購(gòu)以及債務(wù)重組屬于縱向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易。( )

　　12.一個(gè)債務(wù)人只能擁有一個(gè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)。 ( )

　　13.Credit Monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。 ( )

　　14.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。 ( )

　　15.良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取橫向報(bào)送與縱向傳送相結(jié)合的矩陣式。 ( )

　　16.貸款定價(jià)是由市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三個(gè)方面形成均衡定價(jià)的主要力量。 ( )

　　17.信用價(jià)差衍生產(chǎn)品的投資方式只能是線性的。 ( )

　　18.在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權(quán)重，這里“資本分配”中的資本是指本年度的銀行資本。 ( )

　　19.某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越小。 ( )

　　20.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，但既不能刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度，而且也無(wú)法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個(gè)變量的聯(lián)合分布。 ( )

　　參考答案及解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1. C[解析]個(gè)人信貸產(chǎn)品可以劃分為個(gè)人住宅抵押貸款、個(gè)人零售貸款、循環(huán)零售貸款三大類，所以C項(xiàng)正確。

　　2. B[解析]信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以B正確。

　　3. A[解析]客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，所以A項(xiàng)正確。

　　4. B[解析]目前所使用的對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是使用最為廣泛的系統(tǒng)，所以B項(xiàng)正確。

　　5. B[解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B項(xiàng)正確。

　　6. C[解析]違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者，所以AB項(xiàng)正確}計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最短時(shí)間完全一致，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤;與違約概率容易混淆的一個(gè)概念是違約頻率，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，所以D項(xiàng)正確。

　　7. A[解析]關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是斯克拉定理，所以A項(xiàng)正確。

　　8. A[解析]按照國(guó)際慣例，商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)采取評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人的信用評(píng)定采取評(píng)分方法，所以A項(xiàng)正確。

　　9. B[解析]壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

　　10.B[解析]CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的信用等級(jí)來(lái)表示。

　　11.B[解析]壓力測(cè)試是用于評(píng)估特定事件或特定金融變量的變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響，所以B項(xiàng)正確。

　　12.C[解析]信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閥值，所以C項(xiàng)正確。

　　13.D[解析]預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口，所以D項(xiàng)正確。

　　14.C[解析]主權(quán)評(píng)級(jí)是各國(guó)直接和間接影響債務(wù)人履行其對(duì)外償債義務(wù)的能力和意愿的測(cè)量與排名，所以A項(xiàng)正確;比較通用的主權(quán)評(píng)級(jí)模型由經(jīng)濟(jì)學(xué)家坎托和帕克提出，朱特勒和麥卡錫對(duì)CP模型運(yùn)用回歸分析進(jìn)行了擴(kuò)展，所以BD正確;國(guó)家主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)分析必須是動(dòng)態(tài)的，并且與變化的全球環(huán)境相適應(yīng)，所以C項(xiàng)不正確。

　　15.A[解析]貸款重組是債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，對(duì)原有貸款進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，所以A項(xiàng)正確。

　　16.B[解析]信用衍生產(chǎn)品是用來(lái)轉(zhuǎn)移或?qū)�沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，可以將單筆貸款和資產(chǎn)組合的全部違約風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移給交易對(duì)方，所以AD項(xiàng)正確;信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式，所以C項(xiàng)正確;信用衍生品的基本功能：違約保護(hù)在買方和賣方之間是不相同的，買方付出一定權(quán)益金來(lái)獲得違約保護(hù)，而賣方則以獲得一定的權(quán)益金為代價(jià)來(lái)承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　17.A[解析]客戶評(píng)級(jí)/評(píng)分的驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段，它的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)違約區(qū)分能力驗(yàn)證，對(duì)違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證，檢驗(yàn)評(píng)級(jí)結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)在商業(yè)銀行信貸流轉(zhuǎn)中的使用情況，所以BCD正確，A項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　18.B[解析]貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，所以ACD正確，B項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　19.C[解析]在確定商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中資本分配的權(quán)重時(shí)，需要考慮的因素是組合在戰(zhàn)略層面的重要性、目前的組合集中情況、經(jīng)濟(jì)前景、收益率，所以ABD正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　20.D[解析]本題考查組合信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中的相關(guān)系數(shù)，考生要著重把握相關(guān)系數(shù)的內(nèi)容。相關(guān)性描述的是兩個(gè)聯(lián)合事件之間的相互關(guān)系，相關(guān)系數(shù)具有線性不變性，相關(guān)系數(shù)的缺點(diǎn)是僅能用來(lái)計(jì)量線性相關(guān)，所以ABC正確。對(duì)于非線性相關(guān)，可以通過秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)進(jìn)行計(jì)量。

　　21.A[解析]本題考查風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)指標(biāo)中不良資產(chǎn)率。本章中會(huì)涉及一些計(jì)算題，但考生也不要擔(dān)心，計(jì)算都是可以根據(jù)公式換算或者直接應(yīng)用公式計(jì)算出來(lái)。不良資產(chǎn)率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%=(5+2+1)/(30+15+5+2-4-1)≈15%。

　　22.C[解析]本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計(jì)算的問題。我們可以根據(jù)公式不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。

　　23.B[解析]本題主要考查考生對(duì)影響違約損失率的因素的把握。影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，包括行業(yè)因素、產(chǎn)品因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟(jì)因素，產(chǎn)品因素包括清償優(yōu)先性、抵押品等，所以B項(xiàng)正確。

　　24.D[解析]本題考查的是CreditMetrics模型知識(shí)點(diǎn)，本章中涉及一些模型，考生要掌握這些模型的主要內(nèi)容以及模型的應(yīng)用。CreditMetrics模型本原理是信用等級(jí)變化分析，CreditMetrics模型是從資產(chǎn)組合的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)的，CreditMetrics模型是將單一信用工具放入資產(chǎn)組合中衡量其對(duì)整個(gè)組合風(fēng)險(xiǎn)狀況的作用，所以ABC正確;Credit Risk+模型認(rèn)為組合的違約遵從泊松過程，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　25.D[解析]假接揭風(fēng)險(xiǎn)屬于個(gè)人住宅抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以A項(xiàng)正確;汽車消費(fèi)信貸，信用卡消費(fèi)信貸屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以BC正確;D項(xiàng)中的違約概率屬于客戶信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容，不屬于按照信貸產(chǎn)品分類的個(gè)人客戶，本題答案為D。

　　26.C[解析]個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為自身作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的違約，所以A項(xiàng)正確;通過人民銀行個(gè)人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)以及海關(guān)、法院等權(quán)威部門可以獲得個(gè)人客戶的信用記錄，所以B項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤;實(shí)踐表明，個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)具有控制個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的基本要求，而且有助于大幅度提升個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和運(yùn)營(yíng)效率，所以D項(xiàng)正確。

　　27.B[解析]信用評(píng)分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系，其次根據(jù)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關(guān)因數(shù)數(shù)據(jù)代入函數(shù)關(guān)系式計(jì)算出一個(gè)數(shù)值，所以A項(xiàng)正確;違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中有代表性的模型之一，所以C項(xiàng)正確;專家判斷和信用評(píng)分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率，所以D項(xiàng)正確，B項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　28.A[解析]外部評(píng)級(jí)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估，主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)，所以BCD項(xiàng)錯(cuò)誤。A項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　29.C[解析]違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，這是兩者存在的本質(zhì)區(qū)別，所以ABD正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　30.B[解析]假設(shè)一旦違約，債券持有人將一無(wú)所有，即回收率0=0，則上述評(píng)級(jí)為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率：

　　P=1-(1+10%)/(1+15.8%)=1-0.95=0.05，所以B項(xiàng)正確。

　　31.C[解析]假定銀行總體經(jīng)濟(jì)資本為C，有3個(gè)分配單元，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別為CVaR1、CVaR2、CVaR3，如果該商業(yè)銀行采用基于非預(yù)期損失占比的經(jīng)濟(jì)資本配置方法，則第3個(gè)單元對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為C×CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3)，所以C項(xiàng)正確。

　　32.A[解析]在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，其中盈利能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利潤(rùn)、資本收益率等，所以BCD正確，A錯(cuò)誤。

　　33.B[解析]商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來(lái)發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行“破產(chǎn)隔離”，所以B項(xiàng)正確。

　　34.B[解析]通過設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一地區(qū)，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)。所以B項(xiàng)正確。

　　35.C[解析]專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所做的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

　　36.B[解析]總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率一銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/23，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200/[(150+220)/23×100%=108%，所以答案是B。

　　37.A[解析]采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率，違約損失率=1一(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1-(1—0.8)/1.5≈86.67%，所以A項(xiàng)正確。

　　38.D[解析]根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型LOSSCAL的技術(shù)文件中所披露的信息，清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度，所以D項(xiàng)正確。

　　39.A[解析]外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比反映了一國(guó)長(zhǎng)期的外債負(fù)擔(dān)情況，一般的限度是20%～25%，高于這個(gè)限度說明外債負(fù)擔(dān)過重。

　　40.B[解析]根據(jù)公式“貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%”，所以貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=2000×80%=1600億元。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1. ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性高，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯(cuò)誤。

　　2. ACE[解析]根據(jù)大多數(shù)國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量表、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量表。

　　3. ABD[解析]商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段，所以ABD正確;CE項(xiàng)指風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常用的方法。

　　4.BCDE[解析]信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A項(xiàng)不正確;客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，客戶評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率，所以BCDE正確。

　　5. ABCE[解析]違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證常用的方法包括二項(xiàng)分布檢驗(yàn)、卡方分布檢驗(yàn)、正態(tài)分布檢驗(yàn)、檢驗(yàn)給定年份某一等級(jí)PD預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性、檢驗(yàn)給定年份不同等級(jí)PD預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性等。

　　6. BCD[解析]在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為三類，其中包括紅色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法、黑色預(yù)警法，所以BCD正確。

　　7.ACD[解析]Credit Portfolio View模型是目前國(guó)際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)、對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或改革、僅影響單個(gè)宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

　　8. ABCD[解析]信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來(lái)完成，當(dāng)其對(duì)單一客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)時(shí)，需要借助的方法有6C法、客戶信用評(píng)級(jí)方法、貸款分類方法、信用評(píng)分方法，所以ABCD正確。

　　9. ABC[解析]商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有統(tǒng)一識(shí)剮標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施集團(tuán)總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團(tuán)客戶小組，全面負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以及跟蹤監(jiān)管工作，所以ABC正確。

　　10.ABDE[解析]信用衍生產(chǎn)品是用來(lái)轉(zhuǎn)移/對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價(jià)差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

　　11.CE[解析]本題考查信用局評(píng)分模型和申請(qǐng)?jiān)u分模型的異同。信用局風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型是一種很有價(jià)值的決策工具，信用局評(píng)分模型與申請(qǐng)?jiān)u分模型具有互補(bǔ)性，所以E項(xiàng)正確，A項(xiàng)錯(cuò)誤;申請(qǐng)?jiān)u分模型是商業(yè)銀行為特定金融產(chǎn)品的申請(qǐng)者進(jìn)行信貸審批，能全面反映商業(yè)銀行客戶的特殊性，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤，C

　　項(xiàng)正確;信用局評(píng)分模型通常是對(duì)申請(qǐng)者在未來(lái)各種信貸關(guān)系中的違約概率作出的預(yù)測(cè)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　12.ADE[解析]本題考查的是債項(xiàng)評(píng)級(jí)和客戶評(píng)級(jí)的區(qū)別.所以考生要清楚界定=者之同的關(guān)系。債項(xiàng)評(píng)級(jí)和客戶評(píng)級(jí)都反映了信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，所以A項(xiàng)正確;客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)水平由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，所以BC錯(cuò)誤;一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，一個(gè)債務(wù)人的不同的交易可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，所以DE正確。

　　13.ACDE[解析]對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，要計(jì)算客戶的債務(wù)承受能力，所以A項(xiàng)正確;在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應(yīng)小于或等于客戶的債務(wù)承受額度，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;集團(tuán)統(tǒng)一授信與單一客戶限額管理有相似之處，但從整體思路上還是存在著較大的差異，集團(tuán)客戶一般分為三步走.所以C項(xiàng)正確;國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)，綜合評(píng)級(jí)由信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門內(nèi)設(shè)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)研究機(jī)構(gòu)承擔(dān)，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額至少一年重新檢查一次，所以D項(xiàng)正確;組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額，所以E項(xiàng)正確。

　　14.ABE[解析]本題考查的是商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)/評(píng)分的驗(yàn)證。商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)/評(píng)分的驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)的重要手段，所以B項(xiàng)正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)的驗(yàn)證進(jìn)行了詳細(xì)的闡釋，并給出了驗(yàn)證構(gòu)成要素的示意圖，所以E項(xiàng)正確;驗(yàn)證是一個(gè)循環(huán)過程，所以A項(xiàng)正確;驗(yàn)證的流程和結(jié)果應(yīng)得到獨(dú)立于驗(yàn)證設(shè)計(jì)和實(shí)施部門之外的部門的審閱，所以CD錯(cuò)誤。

　　15.BCDE[解析]本題考查的關(guān)于違約的說法，違約會(huì)造成商業(yè)銀行要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此考生除了要了解違約的內(nèi)容外，還要明確違約的各項(xiàng)說法。違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的最重要定義，估計(jì)違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)，體現(xiàn)了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，所以BCD正確;目前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)尚無(wú)統(tǒng)一的違約定義，監(jiān)管*也未出臺(tái)相應(yīng)的監(jiān)督指引，所以A項(xiàng)不正確;E項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行違約內(nèi)容之一，所以E項(xiàng)正確。

　　16.BCDE[解析]壓力測(cè)試功能主要為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露提供方法，提供商業(yè)銀行對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，幫助商業(yè)銀行重估模型假設(shè)，幫助董事會(huì)和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致，所以BCDE正確。

　　17.ACDE[解析]CreditMetrics本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，所以A項(xiàng)正確;CreditMetrics達(dá)到了同傳統(tǒng)期望和傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)差一樣來(lái)衡量非交易性資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;Credit PortfolioView是CreditMetrics模型的一種補(bǔ)充，Credit PortfolioVJew比較適合投機(jī)類型的借款人，所以CD項(xiàng)正確;Credit Risk+模型是對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析的，所以E項(xiàng)正確。

　　18.ABD[解析]Z計(jì)分模型認(rèn)為，影響借款人違約概率的因素包括流動(dòng)性、盈利性、活躍性、償債能力等。RiskCalc模型核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，為違約風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。Z值越高，違約概率越低，所以ABD正確;RiskCalc模型適合于非上市公司的違約概率模型，Credit Monitor模型適合于上市公司的違約概率模型，所以CE錯(cuò)誤。

　　19.ABCDE[解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，針對(duì)個(gè)人的循環(huán)零售貸款應(yīng)滿足的標(biāo)準(zhǔn)是循環(huán)的、無(wú)抵押的、未承諾的，子組合內(nèi)對(duì)個(gè)人授信額度不超過10萬(wàn)歐元，必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，循環(huán)零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)處理方式應(yīng)與子組合保持一致，辦理該業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢(shì)，所以ABCDE正確。

　　20.ABE[解析]商業(yè)銀行貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，所以ABE正確。

　　21.ABCDE[解析]違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，影響它的因素主要包括產(chǎn)品因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟(jì)因素，所以ABCDE正確。

　　22.ABCE[解析]國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額是用來(lái)對(duì)某一國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理的額度框架，所以E正確;區(qū)域限額管理與國(guó)家限額管理有所不同，發(fā)達(dá)國(guó)家一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的桌一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額，我國(guó)由于國(guó)土遼闊，各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，在一定時(shí)期內(nèi)，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的，所以ABC正確;區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　23.CD[解析]授信審批應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審貸分離的原則，所以A項(xiàng)正確;授信審貸要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估，所以B正確;企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤;原有的貸款的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決策，需要正常的審批程序，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤;在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量，所以E項(xiàng)正確。

　　24.ABCDE[解析]按照《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，以下將被視為違約的是，商業(yè)銀行認(rèn)定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無(wú)法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)，債務(wù)人對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天，銀行停止對(duì)貸款計(jì)息，在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計(jì)提了專項(xiàng)準(zhǔn)備金，銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟(jì)損失，所以ABCDE項(xiàng)都正確。

　　25.ABE[解析]商業(yè)銀行信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨剮模型，所以答案ABE正確。

　　三、判斷題

　　1. ×[解析]對(duì)單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益袁進(jìn)行分析的。

　　2. × [解析]流動(dòng)比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動(dòng)關(guān)系。

　　3. ×[解析]留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。

　　4. ×[解析]風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)理論的核。思想是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者。

　　5.× [解析]同一客戶的不同貸款的客戶評(píng)級(jí)必須一致，而不論每筆交易的性質(zhì)是否存在差異。

　　6.× [解析]本題是考查考生債項(xiàng)評(píng)級(jí)的知識(shí)點(diǎn)。債項(xiàng)評(píng)級(jí)可以反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。

　　7. √ [解析]本題是對(duì)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段的考查。商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷7專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段。

　　8. ×[解析]中國(guó)人民銀行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國(guó)各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級(jí)分類管理，即：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

　　9. √[解析]本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型。由于存在風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，投資組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于等于其所包含的單一資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。

　　10.× [解析]個(gè)人住房貸款“假按揭”是指開發(fā)商以單位職工或者其他關(guān)系人冒充客戶，通過虛假購(gòu)買的方式套取銀行貸款的行為。

　　11.× [解析]集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購(gòu)以及債務(wù)重組屬于橫向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易。

　　12.× [解析]一個(gè)債務(wù)人可以有多個(gè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

　　13.√[解析]Credit Monitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。

　　14.× [解析]信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

　　15.× [解析]良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。

　　16.√ [解析]貸款定價(jià)是由市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三個(gè)方面形成均衡定價(jià)的主要力量。

　　17.× [解析]信用價(jià)差衍生產(chǎn)品的投資方式可以是線性的，也可以是非線性的。

　　18.×[解析]在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合雛度確定資本分配權(quán)重，這里“資本分配”中的資本是指下一年度的銀行資本。

　　19.× [解析]某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越大。

　　20.× [解析]秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，只能刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度，無(wú)法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個(gè)變量的聯(lián)合分布。