2016年銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風險管理（考前沖刺第三章）

時間：2016-05-31 16:02:00 來源：無憂考網 [字體：小中大]

第三章信用風險管理

　　一、單項選擇題
　　1. 商業(yè)銀行個人信貸產品可以基本劃分為( )三類。

　　A.個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環(huán)零售貸款

　　B.個人住宅抵押貸款、經銷商風險貸款、循環(huán)零售貸款

　　C.個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款

　　D.個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環(huán)零售貸款

　　2. 下列各項屬于現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)的是( )。

　　A.信用風險識別B.信用風險計量C.信用風險監(jiān)測D.信用風險控制

　　3. 商業(yè)銀行客戶信用評級是( )對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

　　A.商業(yè)銀行B.專家C.債務人D.客戶

　　4. 客戶信用評級對企業(yè)信用分析的使用最為廣泛的系統是( )。

　　A.4Cs B.5Cs C.6Cs D.7Cs

　　5. 假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率為( )。

　　A.30% B.40% C.45% D.50%

　　6. 下列關于違約概率說法錯誤的是( )。

　　A.違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性

　　B.《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者

　　C.計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最長時間完全一致

　　D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

　　7. 關于連續(xù)函數最重要和最有用的結論是( )。

　　A.斯克拉定理B.坎德爾系數C.信用風險組合模型D.違約相關性

　　8. 按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定分別采用( )。

　　A.評級方法和評分方法 B.評級方法和評級方法

　　C.評分方法和評級方法 D.評分方法和評分方法

　　9. 壓力測試主要采用敏感性分析和( )兩種方法。

　　A.制作數據清單B.情景分析方法C.失誤樹分析法D.專家調查分析法

　　10.CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的( .)表示。

　　A.資產規(guī)模B.信用等級C.盈利水平D.行為評分

　　11.壓力測試是用于評估( )。

　　A.預期損失B.特定事件的變化C.風險價值D.特定經營環(huán)境

　　12.( )是指信用風險管理者通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閥值。

　　A.信用風險對沖B.信用風險識別C.信用風險監(jiān)測D.信用風險控制

　　13.預期損失率的計算公式表示為( )。

　　A.預期損失率一預期損失/資產總額 B.預期損失率=預期損失/貸款資產總額

　　C.預期損失率一預期損失/負債總額 D.預期損失率一預期損失/資產風險敞口

　　14.下列關于主權風險評級的說法錯誤的是( )。

　　A.主權評級是各國直接和間接影響債務人履行其對外償債義務的能力

　　B.比較通用的主權評級模型由經濟學家坎托和帕克提出

　　C.主權分析評級必須是靜態(tài)的

　　D.朱特勒和麥卡錫對CP模型運用回歸分析進行了擴展

　　15.債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整，商業(yè)銀行的這種操作屬于( )。

　　A.貸款重組B.限額管理C.貸款轉讓D.貸款審批

　　16.下列有關信用衍生產品的說法，錯誤的是( )。

　　A.信用衍生產品是允許對沖信用風險的金融合約

　　B.信用衍生產品的基本功能：違約保護在買方和賣方之間是相同的

　　C.信用衍生產品的交割可采取實物或現金兩種方式

　　D.信用衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于單筆貸款對沖

　　17.客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段，在以下各項中，它的內容不包括( )。

　　A.客戶信用評級 B.風險違約區(qū)分能力驗證

　　C.檢驗評級結果 D.對違約概率預測準確性的驗證

　　18.有關“貸款風險遷徙率”這一指標，下面說法錯誤的是( )。

　　A.該指標衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度

　　B.該指標是一個靜態(tài)指標

　　C.該指標表示為資產質量從前期到本期變化的比率

　　D.該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

　　19.商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是( )。

　　A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性B.目前的組合集中情況C.資產負債率D.經濟前景

　　20.以下關于相關系數的論述，錯誤的是( )。

　　A.相關系數具有線性不變性

　　B.相關性是描述兩個聯合事件之間的相互關系

　　C.相關系數僅能用來計量線性相關

　　D.對于線性相關，可以通過秩相關系數和坎德爾系數進行計量

　　21.假設某銀行在2006會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣•可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為( )。

　　A.15% B.12% C.45% D.25%

　　22.已知某國內商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是( )。

　　A.0.25 B.0.83 C.0.82 D.0.3

　　23.影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于( )。

　　A.行業(yè)因素 B.產品因素 C.地區(qū)因素 D.宏觀經濟因素

　　24.CreditMetrics的說法錯誤的是( )。

　　A.CreditMetrics模型是從資產組合的角度來看待信用風險的

　　B.CreditMetrics模型本原理是信用等級變化分析

　　C.CreditMetrics模型是將單一信用工具放入資產組合中衡量其對整個組合風險狀況的作用

　　D.CreditMetrics模型組合的違約遵從泊松過程

　　25.不屬于按照信貸產品分類的個人客戶的是( )。

　　A.假按揭B.汽車消費信貸C.信用卡消費信貸D.違約概率

　　26.下列關于個人客戶信用風險說法錯誤的是( )。

　　A.個人客戶信用風險主要表現為自身作為債務人在信貸業(yè)務中的違約

　　B.通過人民銀行個人信息基礎數據庫可以獲得個人客戶的信用記錄

　　C.通過海關、法院不能獲得個人客戶的信息記錄

　　D.個人信用評分系統具有控制個人客戶信用風險的基本要求

　　27.下列說法不正確的是( )。

　　A.信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數關系 .

　　B.專家判斷和信用評分法比違約概率模型具有優(yōu)越性

　　C.死亡率模型是違約概率模型中有代表性的模型之一

　　D.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率

　　28.關于商業(yè)銀行信用風險內部評級的說法，正確的是( )。

　　A.內部評級主要對客戶的信用風險及債項的交易風險進行評價

　　B.內部評級是主要依靠專家定性分析

　　C.內部評級是專業(yè)評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估

　　D.內部評級的評級對象主要是政府和大企業(yè)

　　29.以下說法中不正確的是( )。

　　A.違約頻率是事后的檢驗結果 B.違約概率和違約頻率不是同一個概念

　　C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的 D.違約概率是分析模型作出的事前預測

　　30.假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10%，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15.8%，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為( )。

　　A.2.5% B.5% C.10% D.15%

　　31.假定銀行總體經濟資本為C，有3個分配單元，對應的非預期損失分別為CVaR1，CVaR2，CVaR3，如果該商業(yè)銀行采用基于非預期損失占比的經濟資本配置方法，則第3個單元對應的經濟資本為( )。

　　A.CVaR3 B.C×CVaR3 C.C×CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3) D.CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3)

　　32.在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是( )。

　　A.資產周轉率B.總資產收益率C.銷售凈利潤D.資本收益率

　　33.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV的主要目的是( )。

　　A.支付標的資產的所有收益 B.為了真正實現權益資產與原始權益人的破產隔離

　　C.為了購買權益資產 D.為了進行總收益率互換

　　34.下列各項中可以防止信貸風險過于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是( )。

　　A.單一客戶風險限額B.組合風險限額C.集團客戶風險限額D.以上均不對

　　35.與綜合風險報告內容不同，專項風險報告主要是( )。

　　A.轄內各類風險總體狀況 B.風險應對策略

　　C.對管理范圍的重大風險事項進行報告 D.加強風險管理

　　36.假定某公司2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產總額為150萬元，年底資產總額為220萬元，則其總資產周轉率約為( )。

　　A.54% B.108% C.53% D.56%

　　37.采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風險暴露為1.5億元，則違約損失率為( )。

　　A.86.67% B.13.33% C.16.67% D.20%

　　38.根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL的技術文件中所披露的信息，( )等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度。

　　A.企業(yè)融資杠桿率B.行業(yè)因素C.宏觀經濟周期因素D.清償優(yōu)先性

　　39.外債總額與國民生產總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是( )。

　　A.20%～25% B.15%～25% C.10%～20% D.10%～25%

　　40.一銀行2006年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80%，則貸款實際計提準備為( ).

　　A.1300億元 B.1600億元 C.1800億元 D.1700億元

　　二、多項選擇題

　　1. 集團法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風險特征有( )。

　　A.內部關聯交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍 C.真實財務狀況難以掌握

　　D.系統風險性低 E.風險識別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

　　2. 根據大多數國家的標準，現金流量表分為( )。

　　A.經營活動的現金流量表 B.銷售活動的現金流量表 C.投資活動的現金流量表

　　D.資金活動的現金流量表 E.融資活動的現金流量表

　　3. 商業(yè)銀行信用風險計量經歷了( )三個主要發(fā)展階段。

　　A.專家判斷法B.信用評分模型C.專家調查列舉法D.違約概率模型分析E.情景分析法

　　4. 下列關于客戶信用評級的說法正確的是( )。

　　A.客戶信用評級是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)

　　B.客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行

　　C.客戶評級的評價目標是客戶違約風險

　　D.客戶評價結果是信用等級和違約概率

　　E.客戶信用評級反映客戶違約風險的大小

　　5. 違約概率預測準確性的驗證常用的方法包括( )。

　　A.二項分布檢驗B.卡方分布檢驗C.正態(tài)分布檢驗D.均勻分布檢驗

　　E.檢驗給定年份某一等級PD預測準確性

　　6. 在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括( )。

　　A.綠色預警法B.紅色預警法C.藍色預警法D.黑色預警法E.紫色預警法

　　7. Credit Portfo1io View模型是目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于( )。

　　A.宏觀變量的歷史數據 B.宏觀變量的前景預測 C.對整個經濟體系產生影響的沖擊或改革

　　D.僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革E.單個借款人的信用評級

　　8. 信用風險監(jiān)測是商業(yè)銀行風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有( )。

　　A.6C法B.客戶信用評級方法C.貸款分類方法D.信用評分方法E.組合管理方法

　　9. 商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有( )。

　　A.統一識別標準，實施集團總量控制 B.掌握充分信息，避免過度授信

　　C.主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組 D.盡量少用抵押，爭取多用保證

　　E.與集團客戶簽訂授信協議，客戶無需報告其有關關聯交易

　　10.信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具，下列屬于信用衍生品的是( )。

　　A.信用違約互換B.總收益互換C.成本收益互換D.信用價差衍生產品E.信用聯動票據

　　11.下列信用局風險模型與申請評分模型說法正確的是( )。

　　A.信用局評分模型與申請評分模型具有對立性

　　B.信用局評分模型能全面反映商業(yè)銀行客戶的特殊性

　　C.申請評分模型是商業(yè)銀行為特定金融產品的申請者進行信貸審批

　　D.申請評分模型通常是對申請者在未來各種信貸關系中的違約概率作出的預測

　　E.信用局風險評分模型是一種很有價值的決策工具

　　12.以下關于債項評級和客戶評級的說法，正確的有( )。

　　A.它們反映了信用風險水平的兩個維度 B.債項評級主要針對交易主體

　　C.債項評級的水平由債務人的信用水平決定 D.一個債務人只能有一個客戶評級

　　E.一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級

　　13.下列關于信用風險控制的限額管理說法正確的是( )。

　　A.對單一客戶進行限額管理時，要計算客戶的債務承受能力

　　B.在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應小于但不能等于客戶的債務承受額度

　　C.集團客戶與單一客戶限額管理存在差異，集團統一授信一般分為三步走

　　D.國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次

　　E.組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額

　　14.以下關于商業(yè)銀行客戶評級/評分的驗證的說法正確的是( )。

　　A.驗證是一個循環(huán)過程

　　B.驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級的重要手段

　　C.驗證的流程要在驗證設計和實施部門審閱

　　D.驗證的結果要接受驗證設計和實施部門的審閱

　　E.《巴塞爾新資本協議》對內部評級的驗證進行了詳細的闡釋

　　15.關于違約的說法中，正確的是( )。

　　A.目前我國商業(yè)銀行業(yè)內存在統一的違約定義

　　B.違約定義是《巴塞爾新資本協議》內部評級法的最重要定義

　　C.違約的定義是估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險暴露(EAD)等信用風險參數的基礎

　　D.體現了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風險管理理念

　　E.債務人破產可以視為違約

　　16.下列屬于壓力測試功能的是( )。

　　A.為商業(yè)銀行提供債務人的信用評級水平

　　B.為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法

　　C.提供商業(yè)銀行對自身風險特征的理解

　　D.幫助商業(yè)銀行重估模型假設

　　E.幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致

　　17.以下關于信用風險組合模型的說法，正確的有( )。

　　A.CreditMetrics本質上是一個VaR模型

　　B.CreditMetrics無法達到同傳統期望和傳統標準差一樣來衡量非交易性資產信用風險的目的

　　C.Credit Port/o1io View是CreditMetrics模型的一種補充

　　D.Credit Portfo1io View比較適合投機類型的借款人

　　E.Credit Risk+模型是對貸款組合違約率進行分析的

　　18.下列關于法人客戶評級模型說法正確的是( )。

　　A.Z計分模型認為，影響借款人違約概率的因素包括流動性、盈利性、活躍性、償債能力等

　　B.作為違約風險的指標，Z值越高，違約概率越低

　　C.RiskCa1c模型適合于上市公司的違約概率模型

　　D.RiskCa1e模型核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量

　　E.Credit Monitor模型適合于非上市公司的違約概率模型

　　19.根據《巴塞爾新資本協議》，針對個人的循環(huán)零售貸款應滿足哪些標準?( )

　　A.貸款是循環(huán)的、無抵押的、未承諾的

　　B.子組合內對個人授信額度不超過10萬歐元

　　C.必須保留子組合的損失率數據

　　D.循環(huán)零售貸款的風險處理方式應與子組合保持一致

　　E.辦理該業(yè)務時，應當高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢

　　20.商業(yè)銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程，屬于原有貸款結構是( )。

　　A.貸款期限B.貸款金額C.貸款匯率D.貸款人信用E.貸款費用

　　21.違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，影響它的因素主要包括( )。

　　A.產品因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.地區(qū)因素E.宏觀經濟因素

　　22.關于商業(yè)銀行國家與區(qū)域限額管理的以下說法，正確的有( )。

　　A.區(qū)域限額管理與國家限額管理有所不同

　　B.發(fā)達國家一般不對一個國家內的某一地區(qū)設置地區(qū)風險限額

　　C.在一定時期內，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的

　　D.國家風險限額管理一般情況下經常作為指導性的彈性限額

　　E.國家風險限額是用來對某一國家的風險暴露管理的額度框架

　　23.下列關于授信審批的說法，錯誤的是( )。

　　A.授信審批應當堅持審貸分離的原則

　　B.授信審貸要對信用風險暴露進行詳細的評估

　　C.零售信用風險暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露

　　D.原有的貸款的任何展期可以不用重新進行申請

　　E.在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量

　　24.按照《巴塞爾新資本協議》，以下將被視為違約的是( )。

　　A.銀行認定，除非采取追索措施如變現抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務

　　B.在發(fā)生信貸關系后，由于信貸質量出現大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金

　　C.銀行將貸款出售并相應承擔了較大的經濟損失

　　D.銀行停止對貸款計息

　　E.債務人對商業(yè)銀行的實質性債務逾期超過90天

　　25.屬于商業(yè)銀行信用評分模型的有( )。

　　A.線性概率模型B.Logit模型C.非線性辨別模型D.死亡率模型E.Probit模型

　　三、判斷題

　　1. 對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和財務比率進行分析的。 ( )

　　2. 流動比率的高低與企業(yè)償債能力成反方向變動關系。 ( )

　　3. 保證這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。 ( )

　　4. Credit Monitor模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。 ( )

　　5. 同一客戶不同貸款的客戶評級不一致，因為每筆交易的性質存在差異。 ( )

　　6. 債項評級可以反映債項本身的交易風險，不能同時反映客戶信用風險和債項交易風險。 ( )

　　7. 商業(yè)銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析蘭個主要發(fā)展階段。 ( )

　　8. 中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即：正常、關注、逾期、壞賬和呆賬。 ( )

　　9. 組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。 ( )

　　10.個人住房貸款“假按揭”是指事業(yè)單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。 ( )

　　11.集團內部企業(yè)之間存在的大量資產重組、并購以及債務重組屬于縱向一體化集團的關聯交易。( )

　　12.一個債務人只能擁有一個債項評級。 ( )

　　13.Credit Monitor模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的看漲期權。 ( )

　　14.信用風險具有明顯的非系統性特征。 ( )

　　15.良好的風險報告路徑應采取橫向報送與縱向傳送相結合的矩陣式。 ( )

　　16.貸款定價是由市場、銀行和監(jiān)管機構這三個方面形成均衡定價的主要力量。 ( )

　　17.信用價差衍生產品的投資方式只能是線性的。 ( )

　　18.在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指本年度的銀行資本。 ( )

　　19.某組合風險越大，其資本轉換因子就越小。 ( )

　　20.秩相關系數和坎德爾相關系數在數學上具有良好的性質，但既不能刻畫兩個變量之間的相關程度，而且也無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯合分布。 ( )

　　參考答案及解析

　　一、單項選擇題

　　1. C[解析]個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款三大類，所以C項正確。

　　2. B[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，所以B正確。

　　3. A[解析]客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，所以A項正確。

　　4. B[解析]目前所使用的對企業(yè)信用分析的5Cs系統是使用最為廣泛的系統，所以B項正確。

　　5. B[解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B項正確。

　　6. C[解析]違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性，《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者，所以AB項正確}計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最短時間完全一致，所以C項錯誤;與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，違約頻率是事后檢驗的結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，所以D項正確。

　　7. A[解析]關于連續(xù)函數最重要和最有用的結論是斯克拉定理，所以A項正確。

　　8. A[解析]按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。

　　9. B[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

　　10.B[解析]CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的信用等級來表示。

　　11.B[解析]壓力測試是用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構財務狀況的潛在影響，所以B項正確。

　　12.C[解析]信用風險監(jiān)測是指信用風險管理者通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閥值，所以C項正確。

　　13.D[解析]預期損失率=預期損失/資產風險敞口，所以D項正確。

　　14.C[解析]主權評級是各國直接和間接影響債務人履行其對外償債義務的能力和意愿的測量與排名，所以A項正確;比較通用的主權評級模型由經濟學家坎托和帕克提出，朱特勒和麥卡錫對CP模型運用回歸分析進行了擴展，所以BD正確;國家主權風險分析必須是動態(tài)的，并且與變化的全球環(huán)境相適應，所以C項不正確。

　　15.A[解析]貸款重組是債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整、重新安排、重新組織的過程，所以A項正確。

　　16.B[解析]信用衍生產品是用來轉移或對沖信用風險的金融工具，可以將單筆貸款和資產組合的全部違約風險，轉移給交易對方，所以AD項正確;信用衍生產品的交割可采取實物或現金兩種方式，所以C項正確;信用衍生品的基本功能：違約保護在買方和賣方之間是不相同的，買方付出一定權益金來獲得違約保護，而賣方則以獲得一定的權益金為代價來承擔貸款的風險，所以B項錯誤。

　　17.A[解析]客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段，它的內容包括風險違約區(qū)分能力驗證，對違約概率預測準確性的驗證，檢驗評級結果及風險參數在商業(yè)銀行信貸流轉中的使用情況，所以BCD正確，A項錯誤。

　　18.B[解析]貸款風險遷徙率衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，所以ACD正確，B項錯誤。

　　19.C[解析]在確定商業(yè)銀行在組合風險限額管理中資本分配的權重時，需要考慮的因素是組合在戰(zhàn)略層面的重要性、目前的組合集中情況、經濟前景、收益率，所以ABD正確，C項錯誤。

　　20.D[解析]本題考查組合信用風險計量中的相關系數，考生要著重把握相關系數的內容。相關性描述的是兩個聯合事件之間的相互關系，相關系數具有線性不變性，相關系數的缺點是僅能用來計量線性相關，所以ABC正確。對于非線性相關，可以通過秩相關系數和坎德爾系數進行計量。

　　21.A[解析]本題考查風險檢測指標中不良資產率。本章中會涉及一些計算題，但考生也不要擔心，計算都是可以根據公式換算或者直接應用公式計算出來。不良資產率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%=(5+2+1)/(30+15+5+2-4-1)≈15%。

　　22.C[解析]本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計算的問題。我們可以根據公式不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。

　　23.B[解析]本題主要考查考生對影響違約損失率的因素的把握。影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，包括行業(yè)因素、產品因素、地區(qū)因素、宏觀經濟因素，產品因素包括清償優(yōu)先性、抵押品等，所以B項正確。

　　24.D[解析]本題考查的是CreditMetrics模型知識點，本章中涉及一些模型，考生要掌握這些模型的主要內容以及模型的應用。CreditMetrics模型本原理是信用等級變化分析，CreditMetrics模型是從資產組合的角度來看待信用風險的，CreditMetrics模型是將單一信用工具放入資產組合中衡量其對整個組合風險狀況的作用，所以ABC正確;Credit Risk+模型認為組合的違約遵從泊松過程，所以D項錯誤。

　　25.D[解析]假接揭風險屬于個人住宅抵押貸款的風險分析，所以A項正確;汽車消費信貸，信用卡消費信貸屬于個人零售貸款的風險分析，所以BC正確;D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內容，不屬于按照信貸產品分類的個人客戶，本題答案為D。

　　26.C[解析]個人客戶信用風險主要表現為自身作為債務人在信貸業(yè)務中的違約，所以A項正確;通過人民銀行個人信息基礎數據庫以及海關、法院等權威部門可以獲得個人客戶的信用記錄，所以B項正確，C項錯誤;實踐表明，個人信用評分系統具有控制個人客戶信用風險的基本要求，而且有助于大幅度提升個人信貸業(yè)務規(guī)模和運營效率，所以D項正確。

　　27.B[解析]信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數關系，其次根據歷史數據進行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關因數數據代入函數關系式計算出一個數值，所以A項正確;違約概率模型屬于現代信用風險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中有代表性的模型之一，所以C項正確;專家判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計客戶的違約概率，所以D項正確，B項錯誤。

　　28.A[解析]外部評級專業(yè)評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府和大企業(yè)，所以BCD項錯誤。A項，內部評級主要對客戶的信用風險及債項的交易風險進行評價。

　　29.C[解析]違約頻率是事后的檢驗結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，這是兩者存在的本質區(qū)別，所以ABD正確，C項錯誤。

　　30.B[解析]假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率0=0，則上述評級為B的零息債券在1年內的違約概率：

　　P=1-(1+10%)/(1+15.8%)=1-0.95=0.05，所以B項正確。

　　31.C[解析]假定銀行總體經濟資本為C，有3個分配單元，對應的非預期損失分別為CVaR1、CVaR2、CVaR3，如果該商業(yè)銀行采用基于非預期損失占比的經濟資本配置方法，則第3個單元對應的經濟資本為C×CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3)，所以C項正確。

　　32.A[解析]在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利潤、資本收益率等，所以BCD正確，A錯誤。

　　33.B[解析]商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權益人實行“破產隔離”，所以B項正確。

　　34.B[解析]通過設定組合風險限額，可以防止信貸風險過于集中于某一地區(qū)，從而有效控制組合信用風險。所以B項正確。

　　35.C[解析]專項風險報告主要是針對管理范圍內發(fā)生的重大風險事項與內控隱患所做的專題性風險分析報告。

　　36.B[解析]總資產周轉率一銷售收入/[(期初資產總額+期末資產總額)/23，根據題意，總資產周轉率=200/[(150+220)/23×100%=108%，所以答案是B。

　　37.A[解析]采用回收現金流法計算違約損失率，違約損失率=1一(回收金額-回收成本)/違約風險暴露=1-(1—0.8)/1.5≈86.67%，所以A項正確。

　　38.D[解析]根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL的技術文件中所披露的信息，清償優(yōu)先性等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度，所以D項正確。

　　39.A[解析]外債總額與國民生產總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負擔過重。

　　40.B[解析]根據公式“貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%”，所以貸款實際計提準備=2000×80%=1600億元。

　　二、多項選擇題

　　1. ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁，連環(huán)擔保十分普遍，真實財務狀況難以掌握，系統風險性高，風險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。

　　2. ACE[解析]根據大多數國家的標準，現金流量表分為經營活動的現金流量表、投資活動的現金流量表、融資活動的現金流量表。

　　3. ABD[解析]商業(yè)銀行信用風險計量經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段，所以ABD正確;CE項指風險識別常用的方法。

　　4.BCDE[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，所以A項不正確;客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，評價主體是商業(yè)銀行，客戶評級的評價目標是客戶違約風險，客戶評價結果是信用等級和違約概率，所以BCDE正確。

　　5. ABCE[解析]違約概率預測準確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態(tài)分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預測準確性、檢驗給定年份不同等級PD預測準確性等。

　　6. BCD[解析]在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括紅色預警法、藍色預警法、黑色預警法，所以BCD正確。

　　7.ACD[解析]Credit Portfolio View模型是目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于宏觀變量的歷史數據、對整個經濟體系產生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

　　8. ABCD[解析]信用風險監(jiān)測是商業(yè)銀行風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。

　　9. ABC[解析]商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有統一識剮標準，實施集團總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關信息的收集、分析、授信協調以及跟蹤監(jiān)管工作，所以ABC正確。

　　10.ABDE[解析]信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

　　11.CE[解析]本題考查信用局評分模型和申請評分模型的異同。信用局風險評分模型是一種很有價值的決策工具，信用局評分模型與申請評分模型具有互補性，所以E項正確，A項錯誤;申請評分模型是商業(yè)銀行為特定金融產品的申請者進行信貸審批，能全面反映商業(yè)銀行客戶的特殊性，所以B項錯誤，C

　　項正確;信用局評分模型通常是對申請者在未來各種信貸關系中的違約概率作出的預測，所以D項錯誤。

　　12.ADE[解析]本題考查的是債項評級和客戶評級的區(qū)別.所以考生要清楚界定=者之同的關系。債項評級和客戶評級都反映了信用風險水平的兩個維度，所以A項正確;客戶評級主要針對交易主體，其等級水平由債務人的信用水平決定，所以BC錯誤;一個債務人只能有一個客戶評級，一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級，所以DE正確。

　　13.ACDE[解析]對單一客戶進行限額管理時，要計算客戶的債務承受能力，所以A項正確;在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應小于或等于客戶的債務承受額度，所以B項錯誤;集團統一授信與單一客戶限額管理有相似之處，但從整體思路上還是存在著較大的差異，集團客戶一般分為三步走.所以C項正確;國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，綜合評級由信用風險管理部門內設的國家風險研究機構承擔，國家風險限額至少一年重新檢查一次，所以D項正確;組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額，所以E項正確。

　　14.ABE[解析]本題考查的是商業(yè)銀行客戶評級/評分的驗證。商業(yè)銀行客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內部評級的重要手段，所以B項正確;《巴塞爾新資本協議》對內部評級的驗證進行了詳細的闡釋，并給出了驗證構成要素的示意圖，所以E項正確;驗證是一個循環(huán)過程，所以A項正確;驗證的流程和結果應得到獨立于驗證設計和實施部門之外的部門的審閱，所以CD錯誤。

　　15.BCDE[解析]本題考查的關于違約的說法，違約會造成商業(yè)銀行要承擔一定的風險。因此考生除了要了解違約的內容外，還要明確違約的各項說法。違約定義是《巴塞爾新資本協議》內部評級法的最重要定義，估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險暴露(EAD)等信用風險參數的基礎，體現了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風險管理理念，所以BCD正確;目前我國商業(yè)銀行業(yè)尚無統一的違約定義，監(jiān)管*也未出臺相應的監(jiān)督指引，所以A項不正確;E項中屬于商業(yè)銀行違約內容之一，所以E項正確。

　　16.BCDE[解析]壓力測試功能主要為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法，提供商業(yè)銀行對自身風險特征的理解，幫助商業(yè)銀行重估模型假設，幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致，所以BCDE正確。

　　17.ACDE[解析]CreditMetrics本質上是一個VaR模型，所以A項正確;CreditMetrics達到了同傳統期望和傳統標準差一樣來衡量非交易性資產信用風險的目的，所以B項錯誤;Credit PortfolioView是CreditMetrics模型的一種補充，Credit PortfolioVJew比較適合投機類型的借款人，所以CD項正確;Credit Risk+模型是對貸款組合違約率進行分析的，所以E項正確。

　　18.ABD[解析]Z計分模型認為，影響借款人違約概率的因素包括流動性、盈利性、活躍性、償債能力等。RiskCalc模型核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，為違約風險的指標。Z值越高，違約概率越低，所以ABD正確;RiskCalc模型適合于非上市公司的違約概率模型，Credit Monitor模型適合于上市公司的違約概率模型，所以CE錯誤。

　　19.ABCDE[解析]根據《巴塞爾新資本協議》，針對個人的循環(huán)零售貸款應滿足的標準是循環(huán)的、無抵押的、未承諾的，子組合內對個人授信額度不超過10萬歐元，必須保留子組合的損失率數據，循環(huán)零售貸款的風險處理方式應與子組合保持一致，辦理該業(yè)務時，應當高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢，所以ABCDE正確。

　　20.ABE[解析]商業(yè)銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程，所以ABE正確。

　　21.ABCDE[解析]違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，影響它的因素主要包括產品因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經濟因素，所以ABCDE正確。

　　22.ABCE[解析]國家風險限額是用來對某一國家的風險管理的額度框架，所以E正確;區(qū)域限額管理與國家限額管理有所不同，發(fā)達國家一般不對一個國家內的桌一地區(qū)設置地區(qū)風險限額，我國由于國土遼闊，各地經濟發(fā)展水平差距較大，在一定時期內，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的，所以ABC正確;區(qū)域風險限額管理一般情況下經常作為指導性的彈性限額，所以D項錯誤。

　　23.CD[解析]授信審批應當堅持審貸分離的原則，所以A項正確;授信審貸要對信用風險暴露進行詳細的評估，所以B正確;企業(yè)風險暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露，所以C項錯誤;原有的貸款的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要正常的審批程序，所以D項錯誤;在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量，所以E項正確。

　　24.ABCDE[解析]按照《巴塞爾新資本協議》規(guī)定，以下將被視為違約的是，商業(yè)銀行認定，除非采取追索措施如變現抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務，債務人對商業(yè)銀行的實質性債務逾期超過90天，銀行停止對貸款計息，在發(fā)生信貸關系后，由于信貸質量出現大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金，銀行將貸款出售并相應承擔了較大的經濟損失，所以ABCDE項都正確。

　　25.ABE[解析]商業(yè)銀行信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨剮模型，所以答案ABE正確。

　　三、判斷題

　　1. ×[解析]對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和損益袁進行分析的。

　　2. × [解析]流動比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動關系。

　　3. ×[解析]留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

　　4. ×[解析]風險中性定價理論的核。思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。

　　5.× [解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質是否存在差異。

　　6.× [解析]本題是考查考生債項評級的知識點。債項評級可以反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。

　　7. √ [解析]本題是對商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段的考查。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經歷7專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。

　　8. ×[解析]中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即：正常、關注、次級、可疑、損失。

　　9. √[解析]本題考查信用風險組合模型。由于存在風險分散化效應，投資組合的整體風險小于等于其所包含的單一資產風險的簡單加總。

　　10.× [解析]個人住房貸款“假按揭”是指開發(fā)商以單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。

　　11.× [解析]集團內部企業(yè)之間存在的大量資產重組、并購以及債務重組屬于橫向一體化集團的關聯交易。