一、單選題（本大題100小題．每題0.5分，共50.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）

第1題

某次調(diào)查問卷中，有一項(xiàng)投資，本金900元，有一半的可能損失1/3本金，有一半的可能獲得900元的收益，問甲乙丙丁四個(gè)人愿意承擔(dān)此風(fēng)險(xiǎn)的低收益是多少，回答分別是900元、1050元、1200元、1500元，則風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度高的是( )。

A．甲

B．乙

C．丙

D．丁

【正確答案】：D

第2題

其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請求權(quán)的人是( )。

A．投保人

B．保險(xiǎn)人

C．被保險(xiǎn)人

D．受益人

【正確答案】：C

第3題

按照《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定，基金管理公司必須以現(xiàn)金形式分配至少( )的基金凈收益，并且每年至少。

A．60%

B．70%

C．80%

D．90%

【正確答案】：D

第4題

世界上大的外匯交易中心是( )。

A．倫敦

B．紐約

C．東京

D．香港

【正確答案】：A

第5題

以下不屬于常規(guī)性收入的是( )。

A．獎(jiǎng)金

B．受贈(zèng)收入

C．股票和債券投資收益

D．租金收入

【正確答案】：B

第6題

郵票投資和藝術(shù)品、古玩投資相比，具有一個(gè)明顯的特點(diǎn)是( )。

A．流動(dòng)性高

B．平民化

C．交易成本低

D．保管方便

【正確答案】：B

第7題

某銀行發(fā)行“某某理財(cái)計(jì)劃”，其產(chǎn)品投向?yàn)榻鹑趥�、中央銀行票據(jù)等，同時(shí)說明在計(jì)劃期內(nèi)，投資者可以根據(jù)資金狀況隨時(shí)申購與贖回，那么這款理財(cái)產(chǎn)品屬于( )。

A．貨幣型理財(cái)產(chǎn)品

B．債券型理財(cái)產(chǎn)品

C．貸款類銀行信托理財(cái)產(chǎn)品

D．結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品

【正確答案】：A

第8題

有四個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目A的收益率為0.05，標(biāo)準(zhǔn)差為0.07；項(xiàng)目B的收益率為0.06，標(biāo)準(zhǔn)差為0.11；項(xiàng)目C的收益率為0.07，標(biāo)準(zhǔn)差為0.12；項(xiàng)目D的收益率為0.08，標(biāo)準(zhǔn)差為0.13，那么哪個(gè)項(xiàng)目優(yōu)?( )

A．A

B．B

C．C

D．D

【正確答案】：A

第9題

客戶根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好不同可以劃分為不同的類型，有一類客戶總體來說對風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注甚于對收益的追求，喜歡那些既能保本又較高收益機(jī)會(huì)的結(jié)構(gòu)型理財(cái)產(chǎn)品，這類客戶屬于 ( )。

A．溫和進(jìn)取型

B．中庸穩(wěn)健型

C．溫和保守型

D．非常保守型

【正確答案】：C

第10題

投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，對于可保利益的要求不包括( )。

A．必須是法律認(rèn)可的利益

B．必須是客觀存在的利益

C．必須是具有所有權(quán)的利益

D．必須是可衡量的利益

【正確答案】：C
第11題

在經(jīng)濟(jì)增長放緩，并處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮( )。

A．增持儲蓄產(chǎn)品

B．增持股票

C．增持房產(chǎn)

D．減持固定收益類產(chǎn)品

【正確答案】：A

[解析] 在經(jīng)濟(jì)增長放緩，處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持防御性資產(chǎn)如儲蓄產(chǎn)品、固定收益類產(chǎn)品等，同時(shí)降低股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)的配置，以規(guī)避經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來的損失。

第12題

某種金融工具的收益依賴于其他金融工具，當(dāng)其他金融工具的價(jià)格超過或低于一定水平時(shí)，持有者才獲得收益，但是持有者付出的價(jià)格是固定的。這種金融工具是( )。

A．期權(quán)

B．期貨

C．遠(yuǎn)期

D．可轉(zhuǎn)換債券

【正確答案】：A

[解析] 期權(quán)又稱選擇權(quán)，是指投資者購買期權(quán)后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)按事先雙方商定的價(jià)格購買或出售一定數(shù)量的某種特定商品的權(quán)利的合約。B項(xiàng)期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的將來某個(gè)日期，按約定的條件買入或賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議；C項(xiàng)遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在將來某一特定時(shí)間按事先確定的價(jià)格買賣一定數(shù)量的金融資產(chǎn)的合約。

第13題

某縣為了鼓勵(lì)當(dāng)?shù)貒�有啤酒廠增創(chuàng)稅收，縣政府與啤酒廠廠長簽訂合同約定：2010年如果啤酒廠能夠完成年度稅收500萬元的指標(biāo)，則2011年該廠廠長和全廠職工都可以提升工資。該合同為( )。

A．雙方民事法律行為

B．效力待定民事行為

C．附條件民事行為

D．不屬于民事法律行為

【正確答案】：D

[解析] 《民法通則》第五十四條規(guī)定，民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和義務(wù)的合法行為。民事法律行為是由自然人、法人等私人主體作出的行為，與政府機(jī)關(guān)行使國家權(quán)力作出的國家行為、法院依審判權(quán)作出的裁判行為不同，題中屬于政府行為。

第14題

下列關(guān)于家庭生命周期各階段的說法，不正確的是( )。

A．家庭形成期可承擔(dān)較高風(fēng)險(xiǎn)

B．家庭成長期無法承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)

C．家庭成熟期降低投資風(fēng)險(xiǎn)

D．家庭衰老期投資以固定收益為主

【正確答案】：B

[解析] 家庭生命周期各階段特征及財(cái)務(wù)狀況：①家庭形成期，可積累資產(chǎn)有限，但因?yàn)槟贻p可承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)；②家庭成長期，子女上大學(xué)前儲蓄逐步增加，要開始控制風(fēng)險(xiǎn)，但并非無法承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；③家庭成熟期，為準(zhǔn)備退休金，要逐步降低風(fēng)險(xiǎn)；④家庭衰老期，大部分情況下支出大于收入，投資風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力降到低，投資主要以固定收益工具為主。

第15題

根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，對不能排除洗錢嫌疑，同時(shí)資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)中國人民銀行負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)的時(shí)間不得超過( )小時(shí)。

A．24

B．48

C．72

D．96

【正確答案】：B

[解析] 根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，對不能排除洗錢嫌疑，同時(shí)資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)中國人民銀行負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)的時(shí)間不得超過48小時(shí)。在這48小時(shí)內(nèi)未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，必須立即解除。

第16題

下列關(guān)于債券利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是( )。

A．又稱為價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B．當(dāng)市場利率下降時(shí)，債券的市場交易價(jià)格下跌，存在再投資風(fēng)險(xiǎn)

C．對于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來說，利率上漲會(huì)減少投資人的資產(chǎn)收益

D．債券的到期時(shí)間越短，利率風(fēng)險(xiǎn)越小

【正確答案】：B

[解析] B項(xiàng)當(dāng)市場利率下降，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是再投資風(fēng)險(xiǎn)。但債券的市場交易價(jià)格同市場利率成反比。市場利率下降，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價(jià)格上升。

第17題

某貼現(xiàn)債券面值1000元，期限180天，以10%的貼現(xiàn)率公開發(fā)行，其到期收益率為( )。

A．10.7%

B．11.2%

C．12.5%

D．13.6%

【正確答案】：A

[解析] 貼現(xiàn)債券的發(fā)行價(jià)格 ，則其到期收益率

第18題

假定某投資者欲在3年后獲得133100元，年投資收益率為10%。那么他現(xiàn)在需要投資( )元。

A．93100

B．100000

C．103100

D．100310

【正確答案】：B

[解析] PV=FVn÷(1+i)n=133100÷(1+10%)3=100000(元)。

第19題

稅收規(guī)劃的原則不包括( )。

A．合法性原則

B．綜合性原則

C．節(jié)約性原則

D．目的性原則

【正確答案】：C

[解析] 稅收規(guī)劃的原則包括合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則和綜合性原則。

第20題

為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶開立( )。

A．信用卡賬戶

B．扣款賬戶

C．定期存款賬戶

D．交易賬戶

【正確答案】：A

[解析] 為了控制費(fèi)用與投資儲蓄，銀行從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開立三種類型的賬戶：①定期投資賬戶，達(dá)到強(qiáng)迫儲蓄的功能；②若有房貸本息要繳，則在貸款行開一個(gè)扣款賬戶，方便隨時(shí)掌握貸款的本息交付狀況；③開立信用卡賬戶，彌補(bǔ)臨時(shí)性資金不足，減少低收益資金的比例。 第21題

合理的現(xiàn)金預(yù)算是實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，現(xiàn)金預(yù)算是幫助客戶達(dá)到短期財(cái)務(wù)目標(biāo)的需要。老張是一名自由職業(yè)者，關(guān)于其預(yù)算編制程序的說法不正確的是( )。

A．老張首先應(yīng)該設(shè)定退休、子女教育及買房等長期理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)，并計(jì)算達(dá)到各類理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)所需的年儲蓄額

B．老張可以直接根據(jù)今年的收入和有關(guān)部門公布的通貨膨脹率(或者CPI指數(shù))綜合預(yù)測明年收入

C．老張根據(jù)其預(yù)測的年度收入減去年儲蓄目標(biāo)得出年度支出預(yù)算

D．老張發(fā)現(xiàn)今年的娛樂方面支出所占的比例遠(yuǎn)高于往年，決定明年在這方面重點(diǎn)減少支出

【正確答案】：B

[解析] 收入淡旺季差異大的市場銷售人員或自由職業(yè)者(例如題中的老張)，年收入不穩(wěn)定，應(yīng)該以過去的平均收入為基準(zhǔn)，做好與壞狀況下的分析。

第22題

下列屬于貨幣市場的是( )。

A．中長期債券市場

B．全國銀行間同業(yè)拆借市場

C．中國大陸A股市場

D．銀行中長期信貸市場

【正確答案】：B

[解析] ACD三項(xiàng)屬于資本市場。

第23題

下列關(guān)于義務(wù)性支出和選擇性支出組合的說法，錯(cuò)誤的是( )。

A．義務(wù)性支出——籌備子女大學(xué)學(xué)費(fèi)；選擇性支出——留遺產(chǎn)給子女

B．義務(wù)性支出——已有負(fù)債之本利攤還；選擇性支出——居家重新裝潢

C．義務(wù)性支出——續(xù)期保費(fèi)支出；選擇性支出——投資型保單增額保費(fèi)支出

D．義務(wù)性支出——生活基本開銷；選擇性支出——現(xiàn)在不消費(fèi)、儲蓄起來投資運(yùn)用

【正確答案】：A

[解析] 義務(wù)性支出指現(xiàn)在已有的負(fù)擔(dān)，沒有選擇性，一定要支付的費(fèi)用。因此即使籌備子女大學(xué)學(xué)費(fèi)可當(dāng)作為父母的義務(wù)，但因?yàn)槭窃趯�來支出，所以還是視為選擇性支出。

第24題

對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響的微觀因素不包括（）。

A．金融市場的競爭程度

B．金融市場的技術(shù)環(huán)境

C．金融市場的價(jià)格機(jī)制

D．金融市場的開放程度

【正確答案】：B

[解析]：對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響的微觀因素有金融市場的競爭程度、金融市場的價(jià)格機(jī)制、金融市場的開放程度。

第25題

按照《中華人民共和國立法法》的規(guī)定，涉及個(gè)人理財(cái)?shù)姆�律、法�?guī)從制定的主體來分，可以分為三個(gè)層次，這三個(gè)層次不包括( )。

A．由全國人大或人大常委會(huì)制定和修改的法律

B．由國務(wù)院制定的行政法規(guī)

C．由國務(wù)院組成部門在其職權(quán)范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章

D．由商業(yè)銀行內(nèi)部制定的操作程序和守則

【正確答案】：D

[解析] 涉及個(gè)人理財(cái)?shù)姆�律、法�?guī)從制定的主體來分，可以分為三個(gè)層次，這三個(gè)層次包括：由全國人大或人大常委會(huì)制定和修改的法律、由國務(wù)院制定的行政法規(guī)、由國務(wù)院組成部門在其職權(quán)范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章。

第26題

以下( )行為，由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人承擔(dān)責(zé)任。

A．保險(xiǎn)代理人根據(jù)保險(xiǎn)人的授權(quán)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

B．保險(xiǎn)代理人有超越代理權(quán)限行為，投保人有理由相信其有代理權(quán)，并已訂立保險(xiǎn)合同

C．保險(xiǎn)人知道保險(xiǎn)代理人以其名義有超越代理權(quán)行為時(shí)，不作否認(rèn)表示

D．因保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的過錯(cuò)，給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的

【正確答案】：D

[解析] 《保險(xiǎn)法》第一百二十八條規(guī)定，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人因過錯(cuò)給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第27題

下列家庭生命周期各階段，投資組合中債券比重高的一般為( )。

A．夫妻25～35歲時(shí)

B．夫妻30～55歲時(shí)

C．夫妻50～60歲時(shí)

D．夫妻60歲以后

【正確答案】：D

[解析] 夫妻年齡60歲以后進(jìn)入家庭衰老期，此時(shí)的收益性需求大，因此投資組合中債券比重應(yīng)該高。

第28題

期貨交易的( )保證金。

A．賣方必須繳納

B．雙方必須繳納

C．雙方都不需繳納

D．買方必須繳納

【正確答案】：B

[解析] 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價(jià)值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方。

第29題

下列理財(cái)工具適合于退休養(yǎng)老規(guī)劃的是( )。

A．大豆期貨

B．權(quán)證

C．平衡型基金

D．ST股票

【正確答案】：C

[解析] 退休養(yǎng)老規(guī)劃的投資產(chǎn)品要求風(fēng)險(xiǎn)低、收益穩(wěn)定。ABD三項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)較高的投機(jī)產(chǎn)品，不適合退休養(yǎng)老規(guī)劃。

第30題

下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是( )。

A．管理人對基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)

B．管理人對基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)

C．托管人對基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)

D．投資人對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)

【正確答案】：B

[解析] 投資人對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。第31題

股票型基金以股票為主要投資對象，股票投資比重不得低于( )。

A．30%

B．40%

C．60%

D．80%

【正確答案】：C

[解析] 股票型基金以股票為主要投資對象，股票投資比重不得低于60%，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特征。

第32題

第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，( )。

A．行為人不承擔(dān)民事責(zé)任，第三人承擔(dān)民事責(zé)任

B．第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任

C．行為人獨(dú)自承擔(dān)民事責(zé)任

D．被代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任

【正確答案】：B

[解析] 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。

第33題

在下列基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中，( )的風(fēng)險(xiǎn)高。

A．國債

B．5年期債券

C．優(yōu)先股

D．期貨

【正確答案】：D

[解析] 在題中所列的基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中，風(fēng)險(xiǎn)由高到低為：期貨＞優(yōu)先股＞5年期債券＞國債。這是由于權(quán)益性金融工具風(fēng)險(xiǎn)一般高于債權(quán)型，而優(yōu)先股的股息率是確定的，衍生產(chǎn)品類的風(fēng)險(xiǎn)高，可見，D項(xiàng)期貨風(fēng)險(xiǎn)通常高。

第34題

遠(yuǎn)期外匯交易的期限常見的是( )天。

A．30

B．60

C．90

D．180

【正確答案】：C

[解析] 遠(yuǎn)期外匯交易是在外匯買賣時(shí)，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時(shí)間，并于將來約定的時(shí)間進(jìn)行交割的外匯交易。它的期限一般有30天、60天、90天、180天及1年，其中常見的是90天。

第35題

后端收費(fèi)指投資者在贖回時(shí)繳納申購費(fèi)用，其費(fèi)率是按( )劃分的。

A．持有時(shí)間

B．持有份額

C．投資面額

D．投資金額

【正確答案】：A

[解析] 前端收費(fèi)按投資金額劃分費(fèi)率；后端收費(fèi)以持有時(shí)間劃分費(fèi)率檔次。

第36題

下列關(guān)于房地產(chǎn)特點(diǎn)的說法，錯(cuò)誤的是( )。

A．固定性

B．有限性

C．差異性

D．收益穩(wěn)定性

【正確答案】：D

[解析] 房地產(chǎn)與個(gè)人的其他資產(chǎn)相比有其自身的特點(diǎn)：固定性、有限性、差異性和保值增值性。

第37題

關(guān)于個(gè)人產(chǎn)品組合主要理財(cái)工具的特征，下列說法錯(cuò)誤的是( )。

A．銀行存款的安全性高、流動(dòng)性好，但是收益性較差

B．國債是公認(rèn)的安全的投資工具，往往收益略高于定期存款，但是流動(dòng)性往往不佳

C．證券的安全性高、流動(dòng)性好，但是收益性較差

D．金銀的安全性高、收益性中等，但是流動(dòng)性低，變現(xiàn)能力較差

【正確答案】：C

[解析] C項(xiàng)證券是典型的高風(fēng)險(xiǎn)、高收益、高流動(dòng)性投資工具。

第38題

甲與乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2010年2月5日交貨，乙應(yīng)于同年2月20日付款，1月底，甲有確鑿證據(jù)表明乙無支付貸款的能力，于是未按期履行合同，依據(jù)合同法原理，表述正確的是( )。

A．甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供了相應(yīng)的擔(dān)保

B．甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保

C．甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以僅先交付部分貨物

D．甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任

【正確答案】：A

[解析] 根據(jù)不安抗辯權(quán)，雙務(wù)合同中有先履行義務(wù)的當(dāng)事人一方，因?qū)Ψ疆?dāng)事人的財(cái)產(chǎn)狀況惡化，有難以履行義務(wù)的可能性時(shí)，在對方未履行或提供擔(dān)保前，有權(quán)拒絕自己義務(wù)的履行。

第39題

我國某商業(yè)銀行進(jìn)行境外理財(cái)投資，其用于境外投資的全部資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)( )。

A．保管在該銀行相應(yīng)的理財(cái)部門

B．將50%的資產(chǎn)委托給另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管，并支付該部分托管費(fèi)，剩余部分由自己的理財(cái)部門管理

C．全部委托經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行保管

D．委托給一家境外商業(yè)銀行托管

【正確答案】：C

[解析] AB兩項(xiàng)將用于境外投資的資產(chǎn)保管在該商業(yè)銀行或?qū)?0%保存在該商業(yè)銀行均不符合規(guī)定；D項(xiàng)委托給一家境外商業(yè)銀行托管與委托給其他境內(nèi)商業(yè)銀行托管相違背。

第40題

在個(gè)人理財(cái)過程中，( )是理財(cái)活動(dòng)的關(guān)鍵，又是個(gè)人理財(cái)?shù)膭?dòng)力。

A．制訂個(gè)人理財(cái)規(guī)劃

B．制定個(gè)人理財(cái)目標(biāo)

C．執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃

D．評估理財(cái)環(huán)境和個(gè)人條件

【正確答案】：B

[解析] 在對理財(cái)環(huán)境和個(gè)人條件進(jìn)行評估的基礎(chǔ)上制定理財(cái)目標(biāo)是理財(cái)活動(dòng)的關(guān)鍵，也是個(gè)人理財(cái)?shù)膭?dòng)力。目標(biāo)的可行性和清晰性有助于制訂出詳細(xì)的理財(cái)規(guī)劃，從而有利于理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第41題

下列小屬于銀行承兌匯票特點(diǎn)的是( )。

A．安全性高

B．信用度高

C．靈活性好

D．流動(dòng)性差

【正確答案】：D

[解析] ABC三項(xiàng)屬于銀行承兌匯票的三個(gè)特點(diǎn)；D項(xiàng)銀行承兌匯票是一種短期信用工具，以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易于在市場上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，流動(dòng)性比較好。

第42題

明光公司一年前取得了保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證，由于經(jīng)營不善，現(xiàn)已解散，據(jù)此，其保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證應(yīng)當(dāng)( )。

A．自動(dòng)失效

B．由該公司在一個(gè)月之內(nèi)交回中國保監(jiān)會(huì)

C．繼續(xù)有效

D．如果該公司在三個(gè)月之內(nèi)沒有交回中國保監(jiān)會(huì)，中國保監(jiān)會(huì)有權(quán)宣告該證書失效

【正確答案】：B

[解析] 保險(xiǎn)兼業(yè)代理人在發(fā)生合并或撤銷、解散等事宜而不再具備保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格時(shí)，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)向中國保監(jiān)會(huì)交回保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。

第43題

下列商業(yè)銀行銷售管理理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的做法，不正確的是( )。

A．向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品

B．客戶評估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行可根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力適當(dāng)滿足其要求

C．向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明不利的投資情形和投資結(jié)果

D．不應(yīng)主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)晶

【正確答案】：B

[解析] B項(xiàng)客戶評估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。

第44題

下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的表述，正確的是( )。

A．商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于16小時(shí)

B．商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，可通過口頭或書面形式簽訂合同

C．商業(yè)銀行可以自行調(diào)整理財(cái)業(yè)務(wù)協(xié)議中的規(guī)定

D．商業(yè)銀行外部營銷人員不得兼任本行以外的其他任何職務(wù)

【正確答案】：D

[解析] A項(xiàng)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十條規(guī)定，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)；B項(xiàng)第二十一條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同；C項(xiàng)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十五條規(guī)定，未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。

第45題

理財(cái)人員向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)后，客戶根據(jù)理財(cái)顧問服務(wù)來自行管理和運(yùn)用資金所產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)由( )承擔(dān)。

A．客戶

B．銀行

C．銀行與客戶協(xié)商

D．銀行與客戶共同

【正確答案】：A

[解析] 雖然理財(cái)人員向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)，但是需要客戶接受商業(yè)銀行和理財(cái)人員提供的理財(cái)顧問服務(wù)后自行管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。

第46題

某銀行員工勤奮好學(xué)，經(jīng)常向另一部門其他崗位的同事學(xué)習(xí)專業(yè)知識，并進(jìn)行業(yè)務(wù)上的交流，在同事偶爾外出時(shí)還主動(dòng)提出代為履行職責(zé)。這種行為( )。

A．體現(xiàn)了該員工的崗位職責(zé)能力，應(yīng)該得到支持

B．體現(xiàn)了該員工的崗位職責(zé)精神，應(yīng)該得到提倡

C．在該員工的技能和知識達(dá)到其同事崗位要求的情況下是可以的

D．違反了“崗位職責(zé)”的規(guī)定，除非經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)

【正確答案】：D

[解析] 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“崗位職責(zé)”準(zhǔn)則要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)做到不打聽與自身工作無關(guān)的信息，未經(jīng)批準(zhǔn)不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑�托他人代為履行。題中銀行員工在同事偶爾外出時(shí)主動(dòng)提出代為履行職責(zé)的行為，違反了“崗位職責(zé)”的規(guī)定。

第47題

商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由( )承擔(dān)。

A．客戶

B．商業(yè)銀行

C．理財(cái)計(jì)劃負(fù)責(zé)人

D．客戶與商業(yè)銀行共同

【正確答案】：A

[解析] 《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十五條規(guī)定，商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶承擔(dān)。

第48題

下列風(fēng)險(xiǎn)中，不屬于商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)時(shí)應(yīng)防范的是( )。

A．合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)

C．法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D．市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：B

[解析] 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)時(shí)，應(yīng)注意五個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：①在理財(cái)產(chǎn)品銷售和相關(guān)資產(chǎn)管理過程中，注意防范法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；②在理財(cái)投資過程中，注意防范市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)；③在從業(yè)人員管理過程中，注意防范操作風(fēng)險(xiǎn)；④在理財(cái)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理、稅務(wù)管理方面，注意防范合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)；⑤在確定理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展方向方面，注意防范戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

第49題

風(fēng)險(xiǎn)厭惡者更傾向于下列選擇中的( )。

A．90%的可能損失4000美元，10%的可能獲得10000美元

B．80%的可能損失6000美元，20%的可能獲得6000美元

C．確定的4000美元收入

D．80%的可能獲得6000美元，20%的可能獲得0美元

【正確答案】：C

[解析] ABC三項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)偏愛型的選擇。

第50題

某銀行的金融理財(cái)師趙先生有兩個(gè)客戶小楊和小牛。小楊是國企職員，24歲，單身，大學(xué)畢業(yè)；小牛是公務(wù)員，36歲，已婚，有一對雙胞胎。根據(jù)對小楊的風(fēng)險(xiǎn)評估，趙先生給他構(gòu)造了預(yù)期收益率為9%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差為5%的投資組合，經(jīng)過驗(yàn)證，該投資組合是有效的。假使這兩個(gè)客戶具有相同的主觀風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度，則金融理財(cái)師趙先生給小牛構(gòu)造的投資組合(收益率/標(biāo)準(zhǔn)差)可能是( )。

A．8%/3%

B．9%/4%

C．10%/5%

D．11%/6%

【正確答案】：A

[解析] 因?yàn)獒槍π�楊的資產(chǎn)組合是有效的，有效組合的收益率和標(biāo)準(zhǔn)差是一一對應(yīng)的，因此可排除BC兩項(xiàng)。小楊和小牛的主觀風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度雖然相同，但小牛已有家庭且有雙胞胎的撫養(yǎng)壓力，客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力不如小楊，因此A項(xiàng)的投資組合更適合小牛。第51題

假如你有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，而3年后領(lǐng)取則可得15000元，如果當(dāng)前你有一筆投資機(jī)會(huì)，年復(fù)利收益率為20%，則下列說法正確的是( )。

A．目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利

B．3年后領(lǐng)取更有利

C．目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資和3年后領(lǐng)取沒有差別

D．無法比較何時(shí)領(lǐng)取更有利

【正確答案】：A

[解析] 假設(shè)目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資的話，3年后的終值FVn=PV(1+i)n=10000×(1+20%)3=17280(元)>15000元，因此，目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利。

第52題

李女士未來2年內(nèi)每年年末存入銀行10000元。年利率為10%，則該筆投資2年后的本利和是( )元。(不考慮利息稅)

A．23000

B．20000

C．21000

D．23100

【正確答案】：C

[解析] 每年年末存入等額現(xiàn)金，到期收回的本利和即為普通年金終值。普通年金終值：FVAn=A．×[(1+i)n-1]÷i=10000×[(1+100%)2-1]÷10%=21000(元)。

第53題

稅收規(guī)劃有特色的原則是( )，該原則是由作為稅收基本原則的社會(huì)政策原則所引發(fā)的。

A．合法性原則

B．綜合性原則

C．規(guī)劃性原則

D．目的性原則

【正確答案】：C

[解析] 稅收的規(guī)劃性原則是指通過一種具有事先性的計(jì)劃、設(shè)計(jì)和安排，在進(jìn)行籌資、投資等活動(dòng)前，把這些行為所承擔(dān)的相應(yīng)稅負(fù)作為影響終財(cái)務(wù)成果的重要因素來考慮，通過趨利避害來選取有利的方式，是稅收規(guī)劃有特色的原則。

第54題

下列關(guān)于稅收政策的說法，不正確的是( )。

A．稅收政策會(huì)影響可用于投資的個(gè)人可支配收入

B．稅收政策通過改變投資的交易成本可以改變投資收益率

C．在股市低迷時(shí)期，提高印花稅可以刺激股市反彈

D．房地產(chǎn)價(jià)格飛速上漲過程中，提高交易稅率具有抑制房地產(chǎn)價(jià)格上漲的作用

【正確答案】：C

[解析] c項(xiàng)在股市低迷時(shí)期，降低印花稅可以減少交易成本，從而刺激股市反彈。

第55題

近年來，我國金融市場功能不斷深化，下列不屬于其表現(xiàn)的是( )。

A．金融產(chǎn)品與工具逐漸豐富

B．金融市場的厚度逐漸增加

C．金融市場的彈性不斷加強(qiáng)

D．金融市場主體參與程度不斷提高

【正確答案】：C

[解析] 我國金融市場功能不斷深化的具體表現(xiàn)：①金融市場的寬度不斷增大，金融產(chǎn)品與工具逐漸豐富；②金融市場的厚度逐漸增加，金融市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，資源配置能力顯著提高；③金融市場主體參與程度不斷提高，參與形式更為多樣化。

第56題

個(gè)人生命周期中探索期的主要理財(cái)活動(dòng)是( )。

A．償還房貸，籌教育金

B．量入節(jié)出，存自備款

C．提升專業(yè)，提高收入

D．收入增加，籌退休金

【正確答案】：C

[解析] 探索期年齡層為15～24歲，為求學(xué)及職場新人階段，在此期間投資自己、提升專業(yè)，來提高未來的收入是主要的理財(cái)活動(dòng)。

第57題

( )參與金融市場，主要足通過發(fā)行各種債券籌集資金。

A．企業(yè)

B．政府及政府機(jī)構(gòu)

C．金融機(jī)構(gòu)

D．居民個(gè)人

【正確答案】：B

[解析] A項(xiàng)企業(yè)是金融市場運(yùn)行的基礎(chǔ)，是重要的資金供給者和需求者；C項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)是資金融通活動(dòng)的重要中介機(jī)構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶；D項(xiàng)居民個(gè)人是大的資金供給者，有時(shí)也是資金的需求者。

第58題

假如利率是120%，劉小姐想在9年后獲得1000元，她需要在今天拿出( )元錢進(jìn)行投資。

A．300

B．361

C．410

D．423

【正確答案】：B

[解析] 根據(jù)多期的現(xiàn)值公式：PV=FV/(1+r)T=1000/(1+12%)9≈361(元)。

第59題

下列選項(xiàng)中，( )不屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

A．投資連結(jié)保險(xiǎn)

B．責(zé)任保險(xiǎn)

C．物質(zhì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

D．信用保險(xiǎn)

【正確答案】：A

[解析] 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)，包括物質(zhì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等。A項(xiàng)投資連結(jié)保險(xiǎn)屬于人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。

第60題

李先生2010年的月工資為2500元，1～11月已按規(guī)定繳納了所得稅，12月另有幾筆收入：領(lǐng)取了12個(gè)月獎(jiǎng)金9600元；取得工程設(shè)計(jì)費(fèi)50000元，從中取出10000元向“希望工程”捐款；持有股票獲得股利收入6000元；以前年度購買的國庫券利息收入5000元；取得省人民政府頒發(fā)的科技成果獎(jiǎng)30000元。以下對其個(gè)人所得稅的處理不正確的是( )。

A．12月份工資收入所得稅是25元

B．年終獎(jiǎng)金收入所得稅是935元

C．設(shè)計(jì)費(fèi)應(yīng)納稅額為6000元

D．股利收入應(yīng)納稅額為1200元

【正確答案】：C

[解析] A項(xiàng)，李先生12月份的工資收入應(yīng)繳所得稅=(2500-2000)×5%=25(元)；B項(xiàng)，9600/12=800(元)，適用10%的稅率，速算扣除數(shù)為25，因此年終獎(jiǎng)應(yīng)繳所得稅=9600×10%-25=935(元)；C項(xiàng)，設(shè)計(jì)費(fèi)收入(屬于“勞務(wù)報(bào)酬所得”項(xiàng)目)的應(yīng)納稅所得額=50000×(1-20%)=40000(元)，捐贈(zèng)的扣除標(biāo)準(zhǔn)=40000×30%=12000(元)，因此，減去可抵扣的捐贈(zèng)之后的應(yīng)納稅所得額=40000-10000=30000(元)，勞務(wù)所得性收入應(yīng)納所得額超過20000元但不超過50000元，實(shí)際稅率為30%，速算扣除數(shù)為2000元，因此，應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅=(40000-10000)×30%-2000=7000(元)；D項(xiàng)，股利收入適用20%的比例稅率，因此其應(yīng)納稅額=6000×20%=1200(元)。第61題

若與利率掛鉤的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品B的名義收益率為10%，協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間為0～10%，假設(shè)一年按360天計(jì)算，有90天中掛鉤利率在0～10%之間，60天的利率在10%～11%之間，其他時(shí)間利率則高于11%。則該產(chǎn)品的實(shí)際收益率為( )。

A．1.5%

B．2.0%

C．2.5%

D．3.5%

【正確答案】：C

[解析] 產(chǎn)品B的實(shí)際收益率=名義利率×一年中利率在協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間中的天數(shù)/一年的總天數(shù)=10%×90/360=2.5%。

第62題

金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由( )承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。

A．第三方

B．客戶

C．該金融機(jī)構(gòu)

D．該金融機(jī)構(gòu)和第三方按比例

【正確答案】：C

[解析] 《反洗錢法》第十七條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施，則由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。

第63題

以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法正確的是( )。

A．目前，外匯市場交易以遠(yuǎn)期外匯交易占主要地位

B．為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需時(shí)，中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯

C．遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算

D．國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

【正確答案】：D

[解析] A項(xiàng)目前的外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位；B項(xiàng)為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時(shí)，中央銀行應(yīng)當(dāng)買進(jìn)外匯，減少市場上外匯的供給量，促使外匯供求平衡；C項(xiàng)遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。

第64題

下列關(guān)于債券投資的說法，不正確的是( )。

A．相對于現(xiàn)金存款，投資債券獲得的收益更高

B．相對于股票，投資債券的風(fēng)險(xiǎn)相對較小

C．通過購買債券，投資者希望得到一種相對較高的投資收益

D．債券的流動(dòng)性較好

【正確答案】：C

[解析] C項(xiàng)通過購買債券，投資者希望得到一種相對穩(wěn)定、安全的(而非相對較高)投資收益。

第65題

由政府部門或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得的宏觀經(jīng)濟(jì)信息，且該信息的獲得需要從業(yè)人員在平日的工作中注意收集和積累，建立專門數(shù)據(jù)庫，以隨時(shí)調(diào)用。這種信息被稱為( )。

A．初級信息

B．次級信息

C．宏觀信息

D．微觀信息

【正確答案】：B

[解析] 初級信息是通過與客戶溝通獲得的客戶的個(gè)人和財(cái)務(wù)資料。

第66題

從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行不應(yīng)當(dāng)( )。

A．在投資者開設(shè)賬戶時(shí)為其捆綁理財(cái)產(chǎn)品

B．定期披露投資風(fēng)險(xiǎn)狀況

C．履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告義務(wù)

D．詳細(xì)告知投資者投資計(jì)劃

【正確答案】：A

[解析] 《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定，從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時(shí)，向投資者全面詳細(xì)告知投資計(jì)劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自主作出選擇，而不是在投資者開設(shè)賬戶時(shí)為其捆綁理財(cái)產(chǎn)品。

第67題

開放式基金的交易價(jià)格主要由( )決定。

A．基金總資產(chǎn)

B．供求關(guān)系

C．基金凈資產(chǎn)份額

D．基金負(fù)債

【正確答案】：C

[解析] 開放式基金的交易價(jià)格主要取決于基金凈資產(chǎn)份額；封閉式基金的交易價(jià)格主要取決于二級市場供求關(guān)系。

第68題

《居民身份證法》第十七條規(guī)定使用偽造、變造的身份證件的，公安機(jī)關(guān)進(jìn)行的相關(guān)處罰不包括( )。

A．二百元以上一千元以下的罰款

B．十日以下拘留

C．五日以上十日以下拘留

D．有違法所得的，沒收違法所得

【正確答案】：C

[解析] 《居民身份證法》第十七條規(guī)定，使用偽造、變造的身份證件的，由公安機(jī)關(guān)處二百元以上一千元以下的罰款，或者處十日以下拘留，有違法所得的，沒收違法所得。

第69題

下列行為中，違背了“公平競爭”原則的是( )。

A．某銀行為了提高為客戶提供服務(wù)的質(zhì)量，定期對從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)和技巧，經(jīng)過一段時(shí)間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

B．某銀行雖然在同類同質(zhì)產(chǎn)品的定價(jià)上并非低的，卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中，為客戶提供增值服務(wù)

C．某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時(shí)，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費(fèi)達(dá)到一定積分后，可以獲得一些金額不大的紀(jì)念品

D．某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家大型企業(yè)的大額貸款業(yè)務(wù)，答應(yīng)其財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人可以給予一定比例的回扣

【正確答案】：D

[解析] “公平競爭”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止商業(yè)賄賂�！斗床徽�當(dāng)競爭法》規(guī)定，經(jīng)營者不得采用財(cái)務(wù)或其他手段進(jìn)行賄賂以達(dá)到銷售或購買產(chǎn)品或服務(wù)的目的。

第70題

股票的買賣雙方之間直接達(dá)成交易的市場是指( )。

A．場內(nèi)交易市場

B．第三市場

C．柜臺市場

D．第四市場

【正確答案】：D

[解析] 第四市場是指股票的買賣雙方繞開證券經(jīng)紀(jì)人，彼此間利用電訊手段直接進(jìn)行大宗股票買賣。第71題

當(dāng)人民幣有很強(qiáng)的升值壓力時(shí)，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的下列理財(cái)建議不恰當(dāng)?shù)氖? )。

A．增加國債的配置量

B．將閑置資金投資于房地產(chǎn)

C．購買基金

D．賣出股票

【正確答案】：D

[解析] 當(dāng)人民幣升值時(shí)，本幣資產(chǎn)包括股票的價(jià)格將會(huì)上升，所以不應(yīng)當(dāng)賣出股票。

第72題

一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是( )。

A．股票型基金→貨幣市場型基金→混合型基金→債券型基金

B．股票型基金→混合型基金→債券型基金→貨幣市場型基金

C．混合型基金→股票型基金→債券型基金→貨幣市場型基金

D．貨幣市場型基金→債券型基金→混合型基金→股票型基金

【正確答案】：B

[解析] 一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。

第73題

如果吳先生未來10年內(nèi)每年年初獲得10000元，年利率為8%，則10年后這筆年金的終值為( )元。

A．145655

B．156455

C．155546

D．165455

【正確答案】：B

[解析] 根據(jù)期初年金的終值公式：FV期初=(10000/0.08)×[(1+0.08)10-1]×(1+0.08)=156455(元)。

第74題

證券投資基金財(cái)產(chǎn)可以用于( )。

A．向他人貸款

B．從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

C．向他人提供擔(dān)保

D．投資上市交易的債券

【正確答案】：D

[解析] 《證券投資基金法》第五十八條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：①上市交易的股票、債券；②國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種；第五十九條規(guī)定，基金資產(chǎn)不得用于從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資、向他人貸款或提供擔(dān)保等。

第75題

證券投資基金的特點(diǎn)不包括( )。

A．專業(yè)管理

B．集中投資

C．利益共享

D．獨(dú)立托管

【正確答案】：B

[解析] 證券投資基金具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：①集合理財(cái)、專業(yè)管理；②組合投資、分散投資；③利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)；④嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明；⑤獨(dú)立托管、保障安全。

第76題

以下選項(xiàng)中，( )不屬于無效合同。

A．一方以欺詐、脅迫手段訂立損害對方當(dāng)事人利益的合同

B．惡意串通損害第三人利益的合同

C．以合法的形式掩蓋非法的目的

D．違反行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的合同

【正確答案】：A

[解析] 《合同法》第五十二條規(guī)定，有下列情形之一的，合同無效：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的；④損害社會(huì)公共利益；⑤違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。

第77題

下列不屬于人身保險(xiǎn)的是( )。

A．人壽保險(xiǎn)

B．生死兩全保險(xiǎn)

C．收入補(bǔ)償保險(xiǎn)

D．責(zé)任保險(xiǎn)

【正確答案】：D

[解析] 人身保險(xiǎn)是以人的身體和壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)，分為人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。B項(xiàng)屬于人壽保險(xiǎn)；C項(xiàng)屬于健康保險(xiǎn)；D項(xiàng)責(zé)任保險(xiǎn)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

第78題

從客戶等級來看，( )客戶范圍相對較廣，但服務(wù)種類相對較窄。

A．理財(cái)顧問服務(wù)

B．財(cái)富管理業(yè)務(wù)

C．私人銀行業(yè)務(wù)

D．理財(cái)業(yè)務(wù)

【正確答案】：D

[解析] 從客戶等級來看，理財(cái)業(yè)務(wù)客戶范圍相對較廣，但服務(wù)種類相對較窄；私人銀行客戶等級高，服務(wù)種類為齊全；財(cái)富管理客戶則居二者之中，客戶等級高于理財(cái)業(yè)務(wù)客戶但低于私人銀行客戶，服務(wù)種類超過理財(cái)業(yè)務(wù)客戶但少于私人銀行業(yè)務(wù)客戶。

第79題

境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以上的，( )在銀行辦理。

A．僅憑本人有效身份證件

B．僅憑有交易額的相關(guān)證明

C．須憑本人有效身份證件或有交易額的相關(guān)證明等材料

D．須憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料

【正確答案】：D

[解析] 《個(gè)人外匯管理辦法》第十二條規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。

第80題

在下列人群中，適合投資黃金基金的是( )。

A．激進(jìn)型投資者

B．保守型投資者

C．收入型投資者

D．穩(wěn)健型投資者

【正確答案】：A

[解析] 黃金基金是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，成敗關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識、操作技巧以及信譽(yù)，屬于風(fēng)險(xiǎn)較高的投資方式，適合喜歡冒險(xiǎn)的積極型投資者。BCD三項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力較A項(xiàng)低。第81題

在下列事件中，不影響凈資產(chǎn)數(shù)額的是( )。

A．老王因工作努力而得到一筆獎(jiǎng)金

B．小李自費(fèi)去巴厘島度假

C．何女士向朋友借了5萬元購買了某只基金

D．范小姐透支銀行卡做了美容護(hù)理

【正確答案】：C

[解析] 根據(jù)公式：凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負(fù)債，可得：C項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債同時(shí)增加，凈資產(chǎn)沒有變化；A項(xiàng)凈資產(chǎn)增加；BD兩項(xiàng)凈資產(chǎn)減少。

第82題

在10年內(nèi)為孩子教育存60000元教育金，在利率為11%的條件下，每年需存入( )元。

A．2500

B．4432

C．3588

D．6000

【正確答案】：C

[解析] 設(shè)每年需要存入n元，則n×[(1+11%)10-1]/11%=60000；求得n=3588(元)。

第83題

已知1號理財(cái)產(chǎn)品的方差是0.04，2號理財(cái)產(chǎn)品的方差是0.01，兩種理財(cái)產(chǎn)品的協(xié)方差是0.01。假如投資者有50萬元，將其中40萬元投資于1號理財(cái)產(chǎn)品，10萬元投資于2號理財(cái)產(chǎn)品，則該投資組合的方差是( )。

A．0.0292

B．0.0340

C．0.0528

D．0.0625

【正確答案】：A

[解析] 投資組合的方差=(40÷50)2×0.04+2×(40÷50)×(10÷50)×0.01+(10÷50)2×0.01=0.0292。

第84題

下列債券不可上市流通的是( )。

A．記賬式國債

B．憑證式國債

C．金融債券

D．無記名(實(shí)物)國債

【正確答案】：B

[解析] 憑證式國債是一種國家儲蓄債，不能上市流通，從購買之日起計(jì)息。在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到購買網(wǎng)點(diǎn)提前兌取。

第85題

將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和利息進(jìn)行交換的金融互換類型是( )。

A．利率互換

B．貨幣互換

C．資產(chǎn)互換

D．指數(shù)互換

【正確答案】：B

[解析] 金融互換分為利率互換和貨幣互換兩類：前者是指不包含本金交換的兩組利息現(xiàn)金流之間的交換；后者是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和利息進(jìn)行交換。

第86題

趙女士有一個(gè)女兒，她對女兒教育目標(biāo)的設(shè)定不符合子女教育規(guī)劃重要原則的是( )。

A．理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定要切合實(shí)際，角度寬松

B．盡早給孩子準(zhǔn)備教育基金

C．定期定額強(qiáng)制儲蓄，來實(shí)現(xiàn)子女教育基金的儲蓄

D．投資時(shí)可以采取積極策略以獲得更多收入，來籌備教育基金

【正確答案】：D

[解析] 制定子女教育規(guī)劃應(yīng)該遵循以下幾個(gè)重要原則：目標(biāo)合理、提前規(guī)劃、定期定額和穩(wěn)健投資。D項(xiàng)投資方式增大了投資風(fēng)險(xiǎn)，不符合穩(wěn)健原則。

第87題

A方案在3年中每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付款100元，若利率為10%，則二者在第三年年末時(shí)的終值相差( )元。

A．33.1

B．31.3

C．133.1

D．13.31

【正確答案】：A

[解析] A方案在第三年年末時(shí)的終值=100×(1+10%)[(1+10%)3-1]/10%=364.1(元)；B方案在第三年年末時(shí)的終值=100×[(1+10%)3-1]/10%=331(元)。二者在第三年年末時(shí)的終值相差364.1-331=33.1(元)。

第88題

于先生20歲開始工作，打算55歲退休，預(yù)計(jì)活到80歲，工作平均年收入12萬元，平均年支出11萬元，儲蓄率只有8%，于先生的理財(cái)價(jià)值觀屬于( )。

A．后享受型

B．先享受型

C．購房型

D．以子女為中心型

【正確答案】：B

[解析] 后享受型客戶雖然期待提早退休，但會(huì)有實(shí)際行動(dòng)，因此儲蓄率高。題中于先生注重現(xiàn)在的消費(fèi)享受，儲蓄率低，期待55歲退休但卻無實(shí)際行動(dòng)，屬于先享受型。

第89題

非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指( )。

A．不可分散的風(fēng)險(xiǎn)

B．由宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化引起的證券收益的不確定性

C．由于證券本身因素引起的收益的不確定性

D．市場投資組合仍然包含的風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】：C

[解析] 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是由于證券本身因素引起的收益的不確定性，它是可以分散的，市場投資組合經(jīng)過了充分的分散已經(jīng)不存在非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，但仍存在系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是由宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化引起的證券收益的不確定性，不可分散。

第90題

下列理財(cái)客戶的信息中，可以定量化衡量的是( )。

A．收入與支出

B．投資偏好

C．理財(cái)知識水平

D．風(fēng)險(xiǎn)特征

【正確答案】：A

[解析] 客戶信息可分為定量信息和定性信息：前者包括資產(chǎn)和負(fù)債、收入和支出、保單信息、雇員福利、養(yǎng)老金規(guī)劃、現(xiàn)有投資情況等；后者包括目標(biāo)陳述、健康狀況、興趣愛好、就業(yè)預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)特征、投資偏好、生活方式改變、理財(cái)知識水平等。

第91題

半年期的無息政府債券(182天)面值為1000元，發(fā)行價(jià)為982.35元，則該債券的投資收益率為( )。

A．1.76%

B．1.79%

C．3.54%

D．3.49%

【正確答案】：C

[解析] 根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式，可得該半年期無息政府債券的投資收益率為：持有期收益率 。

第92題

當(dāng)個(gè)人和家庭出現(xiàn)收支不平衡時(shí)，需要采取必要的( )措施。

A．資產(chǎn)管理

B．收入管理

C．支出管理

D．風(fēng)險(xiǎn)管理

【正確答案】：D

[解析] 個(gè)人理財(cái)?shù)姆秶�包括安排和�?guī)劃個(gè)人與家庭成員的經(jīng)常性收入和投資收入、日常生活的固定支出和臨時(shí)支出、融資計(jì)劃和投資計(jì)劃，以及因發(fā)生意外事件而導(dǎo)致收支失衡的風(fēng)險(xiǎn)管理。個(gè)人和家庭可能會(huì)閡意外的天災(zāi)人禍而出現(xiàn)收支不平衡，因此，需要對個(gè)人和家庭的資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

第93題

下列選項(xiàng)按客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱的排序，錯(cuò)誤的是( )。

A．根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管＞傭金收入者＞失業(yè)者

B．根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸＞無自宅＞投資不動(dòng)產(chǎn)

C．根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚＞雙薪無子女＞單薪有子女

D．根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年＞財(cái)經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)＞醫(yī)學(xué)院在校生

【正確答案】：B

[解析] B項(xiàng)根據(jù)置業(yè)狀況，風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱順序應(yīng)該是投資不動(dòng)產(chǎn)＞自宅無房貸＞部分房貸＞無自宅。

第94題

關(guān)于信托的特點(diǎn)，下列說法不正確的是( )。

A．信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性

B．委托人和受托人按合同約定共同承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險(xiǎn)

C．信托利益分配、損益計(jì)算遵循實(shí)績原則

D．信托經(jīng)營方式靈活、適應(yīng)性強(qiáng)

【正確答案】：B

[解析] B項(xiàng)受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險(xiǎn)。除題中所述外，信托還具有以下特點(diǎn)：①信托財(cái)產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離；②信托是以信任為基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)管理制度；③信托管理具有連續(xù)性；④信托具有融通資金的功能。

第95題

楊女士所在的公司為了補(bǔ)償男女不同酬的問題，給楊女士補(bǔ)償金額20萬元�？墒枪�司將會(huì)把20萬元按每年5000元給楊女士，從明年年初開始支付，40年付完。如果年收益率為12%，楊女士實(shí)際補(bǔ)償金額為( )元。

A．200000

B．41219

C．49121

D．104219

【正確答案】：B

[解析] 根據(jù)年金現(xiàn)值公式：PV=5000×[1-1/(1.12)40]/0.12=41219(元)。

第96題

某銀行在市場上發(fā)行了一個(gè)投資期5個(gè)月的看漲式美元日元一觸即付期權(quán)產(chǎn)品，并設(shè)定其觸發(fā)匯率為1美元兌96.7日元。假定其潛在回報(bào)率為5%，低回報(bào)率為3%。客戶小李對該產(chǎn)品感興趣，拿出20萬元作為保證投資金額。如果到期時(shí)，終匯率收盤價(jià)低于觸發(fā)匯率，則該產(chǎn)品的總回報(bào)是( )萬元。

A．10.1

B．10.2

C．20.6

D．21.0

【正確答案】：C

[解析] 終匯率收盤價(jià)高于觸發(fā)匯率，總回報(bào)=保證投資金額×(1+潛在回報(bào)率)；否則(即終匯率低于觸發(fā)匯率)，總回報(bào)=保證投資金額×(1+低回報(bào)率)。因此，題中產(chǎn)品總回報(bào)=20×(1+3%)=20.6(萬元)。

第97題

應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的合同一方已經(jīng)掌握確鑿的證據(jù)證明合同對方的經(jīng)濟(jì)狀況嚴(yán)重惡化，所以先行終止了債務(wù)履行，這種權(quán)利是指( )。

A．不安抗辯權(quán)

B．同時(shí)履行抗辯權(quán)

C．先履行不安抗辯權(quán)

D．后履行抗辯權(quán)

【正確答案】：A

[解析] 貸款人享有先履行抗辯權(quán)，或稱不安抗辯權(quán)，是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一：①經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽(yù)；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形，難以按期歸還貸款時(shí)，可以中止(暫時(shí)停止)交付約定款項(xiàng)，并要求借款人提供適當(dāng)擔(dān)保。

第98題

甲出版書籍取得稿酬20000元，給學(xué)生講座獲得講課費(fèi)4000元，甲應(yīng)納個(gè)人所得稅額為( )元。

A．2688

B．2880

C．3840

D．4800

【正確答案】：B

[解析] 個(gè)人所得稅法規(guī)定稿酬所得按20%的稅率征收個(gè)人所得稅，然后再減征30%。稿酬應(yīng)繳納所得稅：20000×(1-20%)×20%×(1-30%)=2240(元)，勞務(wù)報(bào)酬所得每次4000元以上但不超過25000元的，每次勞務(wù)報(bào)酬應(yīng)納稅額=每次勞務(wù)報(bào)酬所得×(1-20%)×20%，因此勞務(wù)報(bào)酬應(yīng)繳納所得稅為：4000×(1-20%)×20%=640(元)。故應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為：2240+640=2880(元)。

第99題

銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法中，沒有違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“兼職”有關(guān)規(guī)定的是( )。

A．利用在銀行從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的便利為自己與他人合辦的個(gè)人理財(cái)咨詢公司爭取業(yè)務(wù)

B．擔(dān)任銀行業(yè)協(xié)會(huì)的從業(yè)資格認(rèn)證考試的兼職講師

C．將從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)獲得的客戶資料披露給兼職所在公司的同事

D．每周將絕大部分精力投入到自己的兼職崗位上

【正確答案】：B

[解析] 在允許的兼職范圍內(nèi)應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關(guān)系，不得利用兼職崗位為本人、本職機(jī)構(gòu)或利用本職為本人、兼職機(jī)構(gòu)謀取不當(dāng)利益。

第100題

評估客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受度，下列敘述錯(cuò)誤的是( )。

A．年齡較低所能承受的投資風(fēng)險(xiǎn)較大

B．資金需動(dòng)用時(shí)間離現(xiàn)在愈近，愈不能承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)

C．年長卻愿意冒險(xiǎn)的客戶，應(yīng)建議其投資高風(fēng)險(xiǎn)股票型基金

D．長期理財(cái)目標(biāo)彈性愈大，能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)愈高

【正確答案】：C

[解析] 年長卻愿意冒險(xiǎn)的客戶，但其年紀(jì)已大仍不適合建議投資新興國家基金或高風(fēng)險(xiǎn)股票型基金，可建議投資有保本設(shè)計(jì)的連動(dòng)式債券，來參與股票上漲額外獲利的機(jī)會(huì)。