1、2005年11月發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》明確國家對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實行()管理。
A、登記
B、注冊
C、備案
D、審批
2、股權(quán)投資基金行政監(jiān)管的主要法律法規(guī)依據(jù)是()。
�、�.《證券法》
�、�.《證券投資基金法》
�、�.《私募投資基金監(jiān)管管理暫行辦法》
�、�.《公司法》
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
3、下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資基金的說法，不正確的是()。
A、投資初創(chuàng)期或成長期的未上市企業(yè)
B、成長性好
C、風險小
D、需要分散投資
4、股權(quán)投資基金財產(chǎn)不得用于()。
�、�.違反國家宏觀政策或者產(chǎn)業(yè)政策的投資
�、�.違規(guī)向他人貸款或者提供擔保
�、�.從事承擔無限責任的投資
�、�.法律、行政法規(guī)以及金融監(jiān)管部門禁止的其他投資或者活動
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
5、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當為依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)，名稱和經(jīng)營范圍中應(yīng)當包含()等相關(guān)字樣，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
�、�.“基金管理”
Ⅱ.“投資管理”
�、�.“資產(chǎn)管理”
Ⅳ.“創(chuàng)業(yè)投資”
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
6、對股權(quán)投資基金管理人和股權(quán)投資基金采取()管理。
A、行政許可
B、行政審批
C、內(nèi)部審批
D、登記備案
7、有限責任公司型和有限合伙型股權(quán)投資基金投資者人數(shù)不超過()人。
A、30
B、50
C、150
D、200
8、下列投資者應(yīng)視為合格投資者的是()。
�、�.社會公益基金
�、�.依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃
�、�.投資于所管理私募基金的私募基金管理人
�、�.投資于所管理私募基金的私募基金從業(yè)人員
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
9、下列主體投資股權(quán)投資基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數(shù)的是()。
�、�.社會保障基金
Ⅱ.企業(yè)年金
�、�.慈善基金
Ⅳ.依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
10、向不特定對象發(fā)行證券以及投資者人數(shù)超過()人，均被視為公開發(fā)行證券。
A、20
B、150
C、200
D、500
11、關(guān)于股權(quán)投資基金投資運作的說法中，正確的是()。
�、�.股權(quán)投資基金的投資管理，是管理人的核心工作內(nèi)容，提供優(yōu)質(zhì)的投資管理服務(wù)也是管理人的價值所在
Ⅱ.基金合同通常應(yīng)對基金份額的認購、贖回或者轉(zhuǎn)讓的程序和方式作出規(guī)定
Ⅲ.當資金脫離投資者控制時，由第三方機構(gòu)依法托管而不是直接由管理人支配，是保障資金安全的有效方式
�、�.股權(quán)投資基金托管人由中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)擔任
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
12、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，及時填報并定期更新管理人及其從業(yè)人員的有關(guān)信息、所管理股權(quán)投資基金的投資運作情況和杠桿運用情況，保證所填報內(nèi)容()。
�、�.真實
Ⅱ.準確
�、�.及時
�、�.完整
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
13、股權(quán)投資基金管理人和托管人發(fā)生重大事項變更，信息披露義務(wù)人應(yīng)當在10個工作日內(nèi)向投資者披露。下列屬于重大事項的是()。
Ⅰ.管理費率或者托管費率變更
�、�.清盤或者清算
�、�.重大關(guān)聯(lián)交易
Ⅳ.提取業(yè)績報酬
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
14、設(shè)立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)至少擁有一個“必備投資者”。根據(jù)規(guī)定，“必備投資者”應(yīng)當是具備創(chuàng)業(yè)投資專業(yè)能力與資金實力的投資者，下列不屬于“必備投資者”應(yīng)滿足的條件的是()。
A、以創(chuàng)業(yè)投資為主營業(yè)務(wù)
B、擁有5名以上具有3年以上創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的專業(yè)管理人員
C、在申請前三年其管理的資本累計不低于1億美元，且其中至少5000萬美元已經(jīng)用于進行創(chuàng)業(yè)投資
D、公司制創(chuàng)投企業(yè)的必備投資者，對創(chuàng)投企業(yè)的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的30%
15、()即合格境外有限合伙人制度，是指境外機構(gòu)投資者通過資格審批和外匯資金的監(jiān)管程序后，將()資本兌換為人民幣資金，投資于()的股權(quán)投資基金市場。
A、QFLP，境外，境內(nèi)
B、QFLP，境內(nèi)，境外
C、QFLP，境外，境外
D、QFLP，境內(nèi)，境內(nèi)
16、下列情形中，應(yīng)當依法追究刑事責任的是()。
�、�.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的
�、�.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的
�、�.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的
�、�.造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
17、在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，中國證監(jiān)會經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人批準，可以限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過()個交易日。
A、5
B、7
C、15
D、30
18、對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起()內(nèi)申請行政復(fù)議，也可以在收到處罰決定書之日起()內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。
A、60日、3個月
B、30日、3個月
C、3個月、60日
D、3個月、30日
19、根據(jù)《企業(yè)所得稅法實施條例》規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的()在股權(quán)持有滿2年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。
A、10%
B、30%
C、50%
D、70%
20、投資的未上市中小企業(yè)可豁免國有股轉(zhuǎn)持的條件包括()。
Ⅰ.經(jīng)企業(yè)所在地縣級以上勞動和社會保障部門或社會保險基金管理單位核定，職工人數(shù)不超過200人
Ⅱ.經(jīng)企業(yè)所在地縣級以上勞動和社會保障部門或社會保險基金管理單位核定，職工人數(shù)不超過500人
�、�.根據(jù)會計師事務(wù)所審計的年度合并會計報表，年銷售(營業(yè)總收入)不超過10億元，資產(chǎn)總額不超過10億元
�、�.根據(jù)會計師事務(wù)所審計的年度合并會計報表，年銷售(營業(yè)總收入)不超過2億元，資產(chǎn)總額不超過2億元
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
參考答案及解析：
1、【正確答案】C
【答案解析】本題考查政府管理的歷史演變。2005年11月，經(jīng)國務(wù)院批準，國家發(fā)展改革委、科技部、財政部、商務(wù)部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、國家外匯管理局十部委聯(lián)合發(fā)布《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》。該辦法明確國家對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實行備案管理，備案管理部門分國務(wù)院管理部門和省級(含副省級城市)管理部門兩級，國務(wù)院管理部門為國家發(fā)展改革委
2、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管�！蹲C券法》《證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》是行政監(jiān)管的主要法律法規(guī)依據(jù)
3、【正確答案】C
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。創(chuàng)業(yè)投資基金投資初創(chuàng)期或成長期的未上市企業(yè)，成長性好，但風險大，往往需要分散投資，以降低基金的整體運營風險;因此，一般需要具備一定規(guī)模，以利于基金投資于若干不同項目
4、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。股權(quán)投資基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：(1)違反國家宏觀政策或者產(chǎn)業(yè)政策的投資;(2)違規(guī)向他人貸款或者提供擔保;(3)從事承擔無限責任的投資;(4)法律、行政法規(guī)以及金融監(jiān)管部門禁止的其他投資或者活動。此外，以股權(quán)投資基金財產(chǎn)向基金管理人、基金托管人出資，通常也會受到一定程度的限制或禁止
5、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當為依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)，名稱和經(jīng)營范圍中應(yīng)當包含“基金管理”或者“投資管理”“資產(chǎn)管理”“股權(quán)投資”“創(chuàng)業(yè)投資”等相關(guān)字樣，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外
6、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。對股權(quán)投資基金管理人和股權(quán)投資基金采取登記備案管理
7、【正確答案】B
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。股權(quán)投資基金應(yīng)當向合格投資者募集，單只股權(quán)投資基金的投資者人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量，即有限責任公司型和有限合伙型股權(quán)投資基金投資者人數(shù)不超過50人，股份有限公司型和信托(契約)型股權(quán)投資基金投資者人數(shù)不超過200人
8、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。下列投資者視為合格投資者：(1)社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金;(2)依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃;(3)投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員;(4)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者
9、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。以下主體投資股權(quán)投資基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數(shù)：(1)社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金;(2)依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃;(3)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者
10、【正確答案】C
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。向不特定對象發(fā)行證券以及投資者人數(shù)超過200人，均被視為公開發(fā)行證券
11、【正確答案】C
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。股權(quán)投資基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)擔任
12、【正確答案】C
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，及時填報并定期更新管理人及其從業(yè)人員的有關(guān)信息、所管理股權(quán)投資基金的投資運作情況和杠桿運用情況，保證所填報內(nèi)容真實、準確、完整
13、【正確答案】D
【答案解析】本題考查行政監(jiān)管。股權(quán)投資基金管理人和托管人發(fā)生重大事項變更，股權(quán)投資基金發(fā)生觸及基金止損線或者預(yù)警線、管理費率或者托管費率變更、清盤或者清算、重大關(guān)聯(lián)交易、提取業(yè)績報酬等影響投資者利益的重大事項的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當在10個工作日內(nèi)向投資者披露
14、【正確答案】B
【答案解析】本題考查跨境股權(quán)投資基金的政府管理。B選項的正確說法是：擁有3名以上具有3年以上創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的專業(yè)管理人員
15、【正確答案】A
【答案解析】本題考查跨境股權(quán)投資基金的政府管理。QFLP制度，即合格境外有限合伙人制度，是指境外機構(gòu)投資者通過資格審批和外匯資金的監(jiān)管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金，投資于境內(nèi)的股權(quán)投資基金市場
16、【正確答案】D
【答案解析】本題考查防范和處置非法集資等刑事犯罪。非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當依法追究刑事責任：(1)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的;(2)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的;(3)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的;(4)造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的
17、【正確答案】C
【答案解析】本題考查調(diào)查手段。在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人批準，可以限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個交易日;案情復(fù)雜的，可以延長十五個交易日
18、【正確答案】A
【答案解析】本題考查調(diào)查手段。對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起60日內(nèi)申請行政復(fù)議，也可以在收到處罰決定書之日起3個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟
19、【正確答案】D
【答案解析】本題考查運用稅收政策，鼓勵創(chuàng)業(yè)投資基金增加早期投資�！镀髽I(yè)所得稅法實施條例》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權(quán)持有滿2年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣
20、【正確答案】B
【答案解析】本題考查豁免國有股持股義務(wù)，保障創(chuàng)業(yè)投資基金可持續(xù)發(fā)展。投資的未上市中小企業(yè)應(yīng)當同時符合下列條件：經(jīng)企業(yè)所在地縣級以上勞動和社會保障部門或社會保險基金管理單位核定，職工人數(shù)不超過500人;根據(jù)會計師事務(wù)所審計的年度合并會計報表，年銷售(營業(yè)總收入)不超過2億元，資產(chǎn)總額不超過2億元。
