養(yǎng)老金
養(yǎng)老金也稱退休金、退休費(fèi)，是一種*主要的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。即國家有關(guān)文件規(guī)定：在勞動(dòng)者年老或喪失勞動(dòng)能力后，根據(jù)他們對(duì)社會(huì)所作的貢獻(xiàn)和所具備的享受養(yǎng)老保險(xiǎn)資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險(xiǎn)待遇，是造福社會(huì)的需要，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。養(yǎng)老金本著國家、集體、個(gè)人共同積累的原則積累、運(yùn)作。當(dāng)人們年富力強(qiáng)時(shí)，所創(chuàng)造財(cái)富的一部分被投資于養(yǎng)老金計(jì)劃，以保證老有所養(yǎng)。
從2005年開始至2015年，盡管中國政府連續(xù)第11年提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金水平，但由于受養(yǎng)老金水平差異較大、貨幣貶值和物價(jià)上漲影響，社會(huì)各界并不“領(lǐng)情”，相反，卻是對(duì)養(yǎng)老金替代率連年下降的不滿和質(zhì)疑。養(yǎng)老金占工資比例連降九年，已跌破國際警戒線。[1]
2015年6月29日，中國人社部、財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布了《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》，向社會(huì)公開征求意見，意見反饋截止時(shí)間為2015年7月13日。[2]伴隨著養(yǎng)老改革的扎實(shí)推進(jìn)，參保人數(shù)持續(xù)增加，基金規(guī)模不斷擴(kuò)大，養(yǎng)老基金投資管理辦法應(yīng)時(shí)出臺(tái)。8月23日，中國政府網(wǎng)公布了由國務(wù)院近日正式頒布實(shí)施的《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》。這是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革發(fā)展的一項(xiàng)大事和重大突破，標(biāo)志著數(shù)以萬億元計(jì)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金有望成為中國資本市場(chǎng)上的新力量。
職業(yè)養(yǎng)老金（WorkplacePension）
簡(jiǎn)單來說，即從工資中扣除一些錢存入你的養(yǎng)老金賬戶（workplacepensionscheme），同時(shí)你的雇主也需要支付相應(yīng)的錢進(jìn)入你的帳戶，待到你退休后就可以提取你的職業(yè)養(yǎng)老金。職業(yè)養(yǎng)老金里的錢始終是在個(gè)人名下，所以職業(yè)養(yǎng)老金的帳戶就像是個(gè)人銀行帳戶，承載著公司和政府給你滿滿的愛。
只不過在達(dá)到一定年齡前（一般在60-65歲，*早55歲）你無法從里面取出錢。雖然現(xiàn)在無法取出，但你可以對(duì)職業(yè)養(yǎng)老金帳戶里的錢進(jìn)行投資理財(cái)，投資收益將在退休后全部歸于個(gè)人。幫你管理養(yǎng)老金投資的不是政府，而是養(yǎng)老金基金公司，養(yǎng)老金有一個(gè)較大的好處，那就是它是免稅的，而且是雙重免稅。你從收入中存入養(yǎng)老金帳戶的那部分錢，是免稅的，但在你取出時(shí)需要納稅了，可依然有25%的部分是免稅，其余75%的部分必須繳納個(gè)人所得稅。你的養(yǎng)老金基金公司把錢用于投資，你從中獲得的收益大部分也是免稅的。
國家養(yǎng)老金（StatePension）
退休后，如果你滿足一定的要求，那么將獲得英國政府補(bǔ)貼給你的一筆國家養(yǎng)老金。在06/04/2016之后，英國政府對(duì)“國家養(yǎng)老金”系統(tǒng)有了大刀闊斧的全面改革，所以這里介紹的是Newstatepension的具體情況。適用于在此日期之后達(dá)到國家養(yǎng)老金申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的公民，或者是2015年之后成為英國公民的人。在此日期之前已經(jīng)開始領(lǐng)取國家養(yǎng)老金的人來說，享受的依然是舊政策。
申請(qǐng)人領(lǐng)取國家養(yǎng)老金必須先擁有至少十年的國民保險(xiǎn)紀(jì)錄（NationalInsuranceRecord），這十年的NI記錄并不需要是連續(xù)的十年。十年后，每增加一年，只剩拿到的國家養(yǎng)老金金額就會(huì)相應(yīng)地增加4.55英鎊。達(dá)到35年，就可以拿到較高每周159.55英鎊的養(yǎng)老金悠閑地頤養(yǎng)天年了。
且慢，你是不是要問，國民保險(xiǎn)NI紀(jì)錄究竟是什么，該如何獲得？
首先，在英國工作或者成為英國居民時(shí)，會(huì)獲得一個(gè)國民保險(xiǎn)號(hào)（NationalInsuranceNumber）。接下來，你只要滿足以下任一種情況，就可以獲得NI紀(jì)錄了
1.創(chuàng)業(yè)或者打工！達(dá)到平均薪資，就自動(dòng)獲得NI紀(jì)錄，與你的工資多少無關(guān)，與繳納的NIcontributions金額多少也無關(guān)。
2.通過獲得NIcredits的方式！如果你有12歲以下的孩子需要照顧，那么不工作也可以獲得，還有些特殊情況比如患有慢性疾病的病人、殘疾或者看護(hù)。所以，沒有繳納NIcontributions也同樣可以獲得NI紀(jì)錄。不過當(dāng)然，這也需要主動(dòng)申請(qǐng)才能獲得的。
3.公司自主經(jīng)營但利潤太低？雇員的工資太低？生活在英國以外？當(dāng)你無法達(dá)到繳納NIcontributions的要求時(shí)，也可以通過繳納VoluntaryNI來獲得NI紀(jì)錄，支付金額根據(jù)不同級(jí)別有所不同。
