一、集團資金集中管理

　　(一)資金集中管理的功能

　　“三高”現(xiàn)象的應對措施：

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　　②降低資產負債率，提高融資能力和償債能力。

　　③提高投資能力

　　(二)集團資金集中管理模式

　　1、 總部財務統(tǒng)收統(tǒng)支模式

　　2、 總部財務備用金撥付模式

　　3、 總部結算中心或內部銀行模式

　　4、 財務公司模式

　　二、企業(yè)集團財務公司

　　(一)財務公司設立條件

　　(二)財務公司業(yè)務范圍

　　(三)企業(yè)集團資金管理與財務公司運作模式

　　1.“收支一體化”運作模式

　　2.“收支兩條線”的運作模式

　　(四)財務公司的風險管理