1() 利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進(jìn)行預(yù)警

　　A.統(tǒng)計預(yù)警法

　　B.紅色預(yù)警法

　　C.指數(shù)預(yù)警法

　　D.黑色預(yù)警法

　　[正確答案]C

　　試題解析: 指數(shù)預(yù)警法利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進(jìn)行預(yù)警。

　　2以下關(guān)于流動比率和企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力關(guān)系的說法中，正確的是(　)

　　A. 流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)

　　B. 流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越弱

　　C. 流動比率越低，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)

　　D. 流動比率與企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力沒有關(guān)系

　　[正確答案]A

　　解析:一般來說，流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng);反之亦成立。

　　3設(shè)備采購和更新融資需求的關(guān)注點(diǎn)不包括(　)

　　A. 時機(jī)選擇，宏觀經(jīng)濟(jì)情況和行業(yè)展望

　　B. 應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況

　　C. 未實(shí)現(xiàn)的生產(chǎn)能力

　　D. 資本注入

　　[正確答案]B

　　解析:設(shè)備采購和更新融資需求應(yīng)關(guān)注：①時機(jī)選擇，宏觀經(jīng)濟(jì)情況和行業(yè)展望;②未實(shí)現(xiàn)的生產(chǎn)能力;③其他提供資金的途徑：長期授信、資本注入、出售資產(chǎn);④其他因素可能對資金的影響。

　　4保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險評審檔案分別提供擬銷毀清單，貸款業(yè)務(wù)檔案交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由(　)在正式清單上審批簽字。

　　A. 風(fēng)險管理部門及行長辦公室兩方負(fù)責(zé)人

　　B. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門兩方負(fù)責(zé)人

　　C. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人

　　D. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及行長辦公室

　　[正確答案]C

　　解析:保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險評審檔案分別提供擬銷毀清單，前者交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人在正式清單上審批簽字;后者交風(fēng)險管理部門鑒定，由風(fēng)險管理部門及行長辦公室負(fù)責(zé)人審批簽字

　　5在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括(　)

　　A. 資產(chǎn)負(fù)債比率

　　B. 供應(yīng)商和分銷渠道

　　C. 流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

　　D. 存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

　　[正確答案]B

　　解析:借款人財務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況;對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。

　　6銀行進(jìn)行信貸市場細(xì)分的根本依據(jù)為(　)

　　A. 客戶需求的共通性

　　B. 客戶需求的差異性

　　C. 信貸產(chǎn)品的共同性

　　D. 信貸產(chǎn)品的差異性

　　[正確答案]B

　　解析:客戶需求具有差異性，因而需要將不同需求的客戶進(jìn)行區(qū)分對待，這也是銀行市場細(xì)分的根本依據(jù)。

　　7商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為(　)

　　A. 出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動產(chǎn)

　　B. 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)

　　C. 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)

　　D. 租用的財產(chǎn)

　　[正確答案]D

　　解析:商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn);③國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn);④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑤珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn);⑥租用的財產(chǎn);⑦其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。

　　8 短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表不包括(　)

　　A. 資產(chǎn)負(fù)債表

　　B. 損益表

　　C. 現(xiàn)金流量表

　　D. 財務(wù)狀況變動表

　　[正確答案]C

　　解析:借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財務(wù)狀況變動表。

　　9所有者權(quán)益代表投資者對企業(yè)(　)所有權(quán)。

　　A. 全部資產(chǎn)

　　B. 全部負(fù)債

　　C. 凈資產(chǎn)

　　D. 流動資產(chǎn)

　　[正確答案]C

　　試題解析: 參考答案:C

　　解析:所有者權(quán)益代表投資者對企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。它由兩部分組成：一部分是投資者投入的資本金;另一部分是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。

　　10根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請執(zhí)行期限，(　)

　　A. 從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

　　B. 從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

　　C. 從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

　　D. 從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

　　[正確答案]A

　　解析:根據(jù)《民事訴訟法》規(guī)定，申請執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算。

　　11下列屬于與銀行往來的異�，F(xiàn)象的是(　)

　　A. 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值

　　B. 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險

　　C. 不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象

　　D. 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

　　[正確答案]B

　　試題解析: 解析:與銀行往來異常現(xiàn)象包括以下幾個方面：①借款人在銀行的存款有較大幅度下降;②在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要);③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;④還款來源沒有落實(shí)或還款資金為非銷售回款;⑤貸款超過了借款人的合理支付能力;⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款;⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險。

　　12 各國破產(chǎn)法都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為(　)所獨(dú)創(chuàng)。

　　A. 中國

　　B. 美國

　　C. 英國

　　D. 法國

　　[正確答案]A

　　解析:各國破產(chǎn)法雖都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為中國所獨(dú)創(chuàng)。

　　13影響銀行市場營銷活動的經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境不包括(　)

　　A. 消費(fèi)潮流

　　B. 財政政策

　　C. 社會習(xí)慣

　　D. 市場前景

　　[正確答案]C

　　試題解析: 參考答案:C

　　解析:經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境包括當(dāng)?shù)亍⒈緡�和世界的�?jīng)濟(jì)形勢，如經(jīng)濟(jì)增長速度、循環(huán)周期、市場前景、物價水平、投資意向、消費(fèi)潮流、進(jìn)出口貿(mào)易、外匯匯率、資本移動和企業(yè)組織等;政府各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策，如財政政策、稅收政策、產(chǎn)業(yè)政策和外匯政策等;技術(shù)變革和應(yīng)用狀況，如通訊、電子計算機(jī)產(chǎn)業(yè)和國際互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，日益改變著客戶對信貸等金融業(yè)務(wù)的要求。

　　14 計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的直接法是從(　)出發(fā)，將損益表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)項(xiàng)目逐一對應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。

　　A. 凈收益

　　B. 銷售收入

　　C. 銷售成本

　　D. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

　　[正確答案]B

　　試題解析: 解析:經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從銷售收入出發(fā)，將損益表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。

　　15 “同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商”是決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期內(nèi)在吸引力，這是(　)

　　A. 波特理論

　　B. 5Cs系統(tǒng)

　　C. 5Ps亞當(dāng)•斯密理論

　　D. SWOT分析方法

　　[正確答案]A

　　解析:波特認(rèn)為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這五個群體是同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行長期贏利的主要因素作出評估。

　　16根據(jù)抵(質(zhì))押品管理內(nèi)容，以下說法錯誤的是(　)

　　A. 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為

　　B. 如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應(yīng)及時查明原因，采取有效措施

　　C. 經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以買賣雙方協(xié)定價格全部轉(zhuǎn)讓抵押物

　　D. 經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為

　　[正確答案]C

　　解析:抵押物不能轉(zhuǎn)讓

　　17 從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由(　)轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

　　A. 資產(chǎn)資本

　　B. 資金成本

　　C. 金融資本

　　D. 金融資產(chǎn)

　　[正確答案]C

　　解析:從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期;二是資本轉(zhuǎn)換周期。

　　18銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款叫做(　)

　　A. 臨時性貸款

　　B. 周轉(zhuǎn)性貸款

　　C. 出口打包貸款

　　D. 票據(jù)貼現(xiàn)

　　[正確答案]B

　　解析:周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。

　　19 貸款項(xiàng)目評估是根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種(　)因素，重新對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

　　A. 客觀

　　B. 非客觀

　　C. 主觀

　　D. 非主觀

　　[正確答案]B

　　解析:貸款項(xiàng)目評估的目的是剔除項(xiàng)目可行性研究報告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

　　20 長期貸款是指貸款期限在(　)的貸款。

　　A. 3年以上(不含3年)

　　B. 5年以上(不含5年)

　　C. 3年以上(含3年)

　　D. 5年以上(含5年)

　　[正確答案]B

　　解析:長期貸款是指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。

　　21以下不屬于項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評估的區(qū)別的是(　)

　　A. 發(fā)起主體不同

　　B. 發(fā)生時間不同

　　C. 范圍和側(cè)重點(diǎn)不同

　　D. 方法不同

　　[正確答案]D

　　解析:項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評估既相互聯(lián)系，又具有區(qū)別，主要區(qū)別包括如下幾個方面：①發(fā)起主體不同;②發(fā)生時間不同;③范圍和側(cè)重點(diǎn)不同;④目的不同。

　　22反映客戶長期償債能力的比率是(　)

　　A. 流動比率

　　B. 資產(chǎn)負(fù)債率

　　C. 凈利潤率

　　D. 速動比率

　　[正確答案]B

　　解析:資產(chǎn)負(fù)債率反映客戶長期償債能力。A、D兩項(xiàng)屬于反映客戶短期償債能力的比率;C選項(xiàng)屬于反映盈利能力的比率。

　　23實(shí)地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括(　)

　　A. 周圍環(huán)境狀況

　　B. 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況

　　C. 固定資產(chǎn)維護(hù)情況

　　D. 企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路

　　[正確答案]D

　　解析:實(shí)地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況、實(shí)際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況、周圍環(huán)境狀況等。

　　24關(guān)于保證，下列說法正確的是(　)

　　A. 銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人

　　B. 未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任

　　C. 事前如有約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人

　　D. 銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見

　　[正確答案]B

　　解析:銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。另外，借款人到期不能按時還款，經(jīng)協(xié)商銀行同意對借款人發(fā)放一筆新貸款用于歸還拖欠的舊貸款，但在簽訂新的貸款合同時可能寫上“貸款用于購買原材料，補(bǔ)充流動資金不足”，這就出現(xiàn)與實(shí)際用途(歸還舊貸款)不符的情況，保證人可能會以此為由，提出不承擔(dān)保證責(zé)任。因此，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改。都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。

　　25(　)是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動資產(chǎn)總額的一半以上。

　　A. 現(xiàn)金

　　B. 存貨

　　C. 利潤

　　D. 股票

　　[正確答案]B

　　解析:存貨是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動資產(chǎn)總額的一半以上。存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資金周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。

　　26(　)是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。

　　A. 交易對象

　　B. 信貸產(chǎn)品

　　C. 信貸金額

　　D. 信貸期限

　　[正確答案]B

　　解析:考查信貸產(chǎn)品的定義。

　　271996年，在國家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)該冰箱的設(shè)備使用率極低，價值也大大降低，這是一種(　)

　　A. 實(shí)體性貶值

　　B. 功能性貶值

　　C. 經(jīng)濟(jì)性貶值

　　D. 科技性貶值

　　[正確答案]C

　　試題解析: 參考答案:C

　　解析:①實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;②功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值;③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值，主要表現(xiàn)為運(yùn)營中的設(shè)備利用率下降，甚至閑置，并由此引起設(shè)備的運(yùn)營收益減少。

　　28下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的有(　)

　　A. 固定成本占有較大的比例

　　B. 規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯

　　C. 當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰

　　D. 對銷售量比較敏感

　　[正確答案]C

　　。

　　29

　　銀行在催收貸款的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率為(　)

　　A. 在貸款協(xié)議中明確規(guī)定的利率

　　B. 與貸款利率相同的利率

　　C. 罰息是雙方協(xié)定

　　D. 當(dāng)時的市場利率

　　[正確答案]A

　　解析:加罰的利率在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。

　　30

　　通過塑造和設(shè)計銀行的外觀建筑展示銀行形象屬于(　)

　　A. 銀行產(chǎn)品定位

　　B. 銀行形象定位

　　C. 銀行客戶定位

　　D. 銀行銷售定位

　　[正確答案]B

　　解析:銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設(shè)計出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當(dāng)?shù)奈恢?銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計銀行的經(jīng)營觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。

　　31審貸分離的核心是(　)，以達(dá)到相互制約的目的。

　　A. 將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門(崗位)的工作人員相分離

　　B. 將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門(崗位)與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)相分離

　　C. 將負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)的工作人員相分離

　　D. 將負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)與放款部門(崗位)相分離

　　[正確答案]B

　　解析:審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門(崗位)與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)相分離，以達(dá)到相互制約的目的。

　　32

　　財務(wù)杠桿比率考察的是借款人的(　)

　　A. 盈利能力

　　B. 長期償債能力

　　C. 短期償債能力

　　D. 營運(yùn)能力

　　[正確答案]B

　　解析:財務(wù)杠桿比率考察的是借款人償還債務(wù)的保障能力，即長期償債能力。長期償債能力是指客戶償還長期債務(wù)的能力，它表明客戶對債務(wù)的承受能力和償還債務(wù)的保障能力。

　　33銀行通過對(　)的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策。

　　A. 一般增長率和可持續(xù)增長率

　　B. 實(shí)際增長率和可持續(xù)增長率

　　C. 預(yù)測增長率和可持續(xù)增長率

　　D. 預(yù)測增長率和實(shí)際增長率

　　[正確答案]B

　　試題解析: 解析:銀行通過對實(shí)際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策：①如果實(shí)際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實(shí)需要貸款;②如果實(shí)際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請。

　　34客戶評級的評價主體是(　)

　　A. 注冊會計師

　　B. 專業(yè)評級機(jī)構(gòu)

　　C. 政府

　　D. 商業(yè)銀行

　　[正確答案]D

　　。

　　35(　)分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。

　　A. 項(xiàng)目結(jié)構(gòu)

　　B. 項(xiàng)目建設(shè)條件

　　C. 項(xiàng)目完成

　　D. 項(xiàng)目生產(chǎn)條件

　　[正確答案]D

　　解析:項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資 條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類型的建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)是不同的。

　　36(　)，按照建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計價。

　　A. 無形資產(chǎn)

　　B. 流動資產(chǎn)

　　C. 自行建造的固定資產(chǎn)

　　D. 遞延資產(chǎn)

　　[正確答案]C

　　解析:自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計價。

　　37對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括(　)

　　A. 設(shè)備的技術(shù)壽命

　　B. 設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命

　　C. 設(shè)備的物質(zhì)壽命

　　D. 設(shè)備的文化壽命

　　[正確答案]D

　　解析:對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設(shè)備的物質(zhì)壽命;②設(shè)備的技術(shù)壽命;③設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。

　　38預(yù)警體系科學(xué)性高低的首要標(biāo)志是(　)

　　A. 能否對企業(yè)發(fā)展變化過程進(jìn)行觀察

　　B. 能否對信貸運(yùn)行過程有效監(jiān)測

　　C. 合理選擇預(yù)警體系

　　D. 所選擇的預(yù)警指標(biāo)能否科學(xué)地反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程的變化特征

　　[正確答案]D

　　解析:預(yù)警指標(biāo)的研究是實(shí)現(xiàn)信貸預(yù)警的首要環(huán)節(jié)，預(yù)警體系科學(xué)性高低的首要標(biāo)志是所選擇的預(yù)警指標(biāo)能否科學(xué)地反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程的變化特征。

　　39由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是(　)

　　A. 功能性貶值

　　B. 實(shí)體性貶值

　　C. 經(jīng)濟(jì)性貶值

　　D. 技術(shù)性貶值

　　[正確答案]B

　　解析:實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值;經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值。

　　40辛迪加貸款是指由兩家或兩家以上的銀行，依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議，按約定的(　)，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

　　A. 地點(diǎn)

　　B. 時間和比例

　　C. 數(shù)額

　　D. 方式

　　[正確答案]B

　　解析:銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上的銀行，依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

　　41設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的(　)決定的。

　　A. 制造商

　　B. 使用費(fèi)

　　C. 市場價值

　　D. 可靠度

　　[正確答案]B

　　解析:設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費(fèi)決定的。當(dāng)設(shè)備使用到一定階段或一定程度時，零部件陳舊老化需要高額的使用費(fèi)來延長其壽命，導(dǎo)致投入大于產(chǎn)出，經(jīng)濟(jì)上不合算。評估設(shè)備的壽命時，只能對項(xiàng)目的主要設(shè)備進(jìn)行分析研究，在其他條件相同的情況下，設(shè)備的壽命越長，其經(jīng)濟(jì)性越好。

　　42約束條件中的提款條件不包括(　)

　　A. 合法授權(quán)

　　B. 資本金要求

　　C. 監(jiān)管條件落實(shí)

　　D. 一次性還款和分次還款

　　[正確答案]D

　　解析:約束條件中的提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。

　　43票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過(　)個月。

　　A. 3

　　B. 6

　　C. 12

　　D. 24

　　[正確答案]B

　　解析:票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

　　44某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測算，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時，凈現(xiàn)值為-4.78;當(dāng)折現(xiàn)率為15%時，凈現(xiàn)值為5.51。用線性插值法計算的投資內(nèi)部收益率為(　)

　　A. 17.68%

　　B. 16.78%

　　C. 18.76%

　　D. 17.58%

　　[正確答案]A

　　解析:內(nèi)部收益率=15% (20%-15%)×| 5.51 |÷(| 5.51|十|-4.78|)=17.68%。

　　45控制好進(jìn)貨價格是指控制客戶產(chǎn)品成本的(　)關(guān)口。

　　A. 第一道

　　B. 第二道

　　C. 第三道

　　D. 第四道

　　[正確答案]A

　　解析:

　　由于原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價格高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價格的高低，因而把好進(jìn)貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

　　46貸款的審批實(shí)行(　)審批制度，貸款展期的審批實(shí)行(　)審批制度。

　　A. 分級;統(tǒng)一

　　B. 統(tǒng)一;分級

　　C. 統(tǒng)一;統(tǒng)一

　　D. 分級;分級

　　[正確答案]D

　　解析:貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級審批制度。

　　47我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從(　)開始的。

　　A. 2000年

　　B. 1998年

　　C. 2002年

　　D. 1999年

　　[正確答案]C

　　試題解析: 參考答案:C

　　解析:從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度。

　　48對貸款進(jìn)行分類時，要以(　)為核心，把(　)作為貸款的主要還款來源。

　　A. 評估借款人的還款能力;借款人的正常營業(yè)收入

　　B. 評詁借款人的還款能力;貸款的擔(dān)保

　　C. 借款人的正常營業(yè)收入;貸款的擔(dān)保

　　D. 借款人的正常營業(yè)收入;評估借款人的還款能力

　　[正確答案]A

　　解析:《貸款風(fēng)險分類指引》第七條規(guī)定，對貸款進(jìn)行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。

　　49貸款擔(dān)保是指為提高(　)的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

　　A. 貸款償還

　　B. 貸款性質(zhì)

　　C. 發(fā)放方式

　　D. 數(shù)額多少

　　[正確答案]A

　　解析:貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

　　50貸款風(fēng)險預(yù)警的黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警兆指標(biāo)的(　)變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。

　　A. 時間序列

　　B. 產(chǎn)品序列

　　C. 經(jīng)濟(jì)

　　D. 商業(yè)

　　[正確答案]A

　　解析:黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警兆指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。

　　51項(xiàng)目建設(shè)條件分析不包括(　)

　　A. 財務(wù)資源分析

　　B. 原材料供應(yīng)條件分析

　　C. 相關(guān)項(xiàng)目分析

　　D. 交通運(yùn)輸條件分析

　　[正確答案]B

　　52亞當(dāng)•斯密關(guān)于公司信貸的理論是(　)

　　A. 真實(shí)票據(jù)理論

　　B. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

　　C. 預(yù)期收入理論

　　D. 超貨幣供給理論

　　[正確答案]A

　　解析:根據(jù)亞當(dāng)•斯密的理論，銀行只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。這種貸款理論被稱為“真實(shí)票據(jù)理論”。

　　53信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為(　)級。

　　A. 三

　　B. 兩

　　C. 四

　　D. 五

　　[正確答案]B

　　解析:信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件(押品)和二級信貸文件。

　　54在貸款審查中，對貸款保證人的審查內(nèi)容不包括保證人(　)

　　A. 是否具有合法資格

　　B. 是否具有較高的信用等級

　　C. 凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)的狀況

　　D. 是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶

　　[正確答案]D

　　解析:對貸款保證人的審查內(nèi)容主要注重：審查保證人的資格及其擔(dān)保能力;審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級;審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況;審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng);審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時限。

　　55下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債率的論述中，錯誤的是(　)

　　A. 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債合計÷資產(chǎn)合計×100%

　　B. 資產(chǎn)負(fù)債率=資產(chǎn)合計÷負(fù)債合計×100%

　　C. 資產(chǎn)負(fù)債率反映項(xiàng)目各年負(fù)債水平、財務(wù)風(fēng)險及償債能力

　　D. 銀行從債權(quán)安全的角度考慮，總希望借款人的負(fù)債水平低一點(diǎn)

　　[正確答案]B

　　解析:資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債合計÷資產(chǎn)合計×100%。

　　56下列屬于公司信貸的接受主體的是(　)

　　A. 非法人

　　B. 社會組織

　　C. 非自然人

　　D. 自然人

　　[正確答案]C

　　解析:公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

　　57在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面;二是(　)方面。

　　A. 經(jīng)濟(jì)

　　B. 政治

　　C. 風(fēng)險

　　D. 收益

　　[正確答案]A

　　解析:在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性;二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。

　　58(　)是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。

　　A. 貸款目的

　　B. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

　　C. 還款來源

　　D. 還款記錄

　　[正確答案]C

　　解析:還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

　　59信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的(　)，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率。

　　A. 原值

　　B. 評估現(xiàn)值

　　C. 市場價值

　　D. 核定價值

　　[正確答案]B

　　解析:信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，在充分考慮抵押物價值的變動趨勢的條件下，科學(xué)地確定抵押率。

　　60(　)是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險信號、評估、衡量風(fēng)險基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險、風(fēng)險大小、風(fēng)險危害程度及風(fēng)險處置、化解的過程。

　　A. 風(fēng)險處置

　　B. 風(fēng)險預(yù)警的后評價

　　C. 預(yù)警處置

　　D. 風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系

　　[正確答案]C

　　解析:預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險

　　信號、評估、衡量風(fēng)險基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險、風(fēng)險大小、風(fēng)險危害程度及風(fēng)險處置、化解的過程。

　　61在貸款合同期內(nèi)，(　)不隨市場利率的變動而變動。

　　A. 浮動利率

　　B. 固定利率

　　C. 年利率

　　D. 月利率

　　[正確答案]B

　　解析:固定利率是指在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。

　　62某家電行業(yè)每年平均有3億人購買家電，每人每年平均購買1.5臺，平均每臺的價格為2 000元/臺，則該家電的總市場潛量為(　)

　　A. 3億人

　　B. 4.5億臺

　　C. 6 000億元

　　D. 9 000億元

　　[正確答案]D

　　解析:該家電的總市場潛量為：3×2 000×1.5=9 000(億元)。

　　63假定有一個公司向銀行申請300萬元的貸款，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營業(yè)成本為總貸款額的2%。銀行以3%的利率吸收存款，并追加2%的違約風(fēng)險補(bǔ)償利率以及1%的利潤率，則這筆貸款的利率為(　)

　　A. 2%

　　B. 4%

　　C. 5%

　　D. 8%

　　[正確答案]D

　　解析:貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營成本+銀行對貸款違約風(fēng)險要求的補(bǔ)償+銀行預(yù)期利潤水平=3%+2%+2%+1%=8%。

　　64實(shí)務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項(xiàng)目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的(　)

　　A. 流通性

　　B. 收益性

　　C. 安全性

　　D. 可行性

　　[正確答案]C

　　解析:作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。

　　65根據(jù)相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過l0年，超過l0年應(yīng)當(dāng)報(　)備案。

　　A. 中國人民銀行

　　B. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　C. 國務(wù)院

　　D. 中國工商銀行

　　[正確答案]A

　　解析:根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過l0年，超過l0年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。

　　66下列選項(xiàng)不符合借款人申請貸款的要求的是(　)

　　A. 有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償;沒有清償?shù)模�已�?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃

　　B. 已開立基本賬戶或一般存款賬戶

　　C. 除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的30%

　　D. 申請中期、長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例

　　[正確答案]C

　　解析:借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)具備以下幾個條件：①有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償，沒有清償?shù)模�已�?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃;②除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù);③已開立基本賬戶或一般存款賬戶;④除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%;⑤借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求;⑥申請中期、長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。

　　67下列不屬于貸前調(diào)查內(nèi)容的是(　)

　　A. 合法合規(guī)性

　　B. 收益性

　　C. 風(fēng)險性

　　D. 科學(xué)性

　　[正確答案]D

　　解析:貸前調(diào)查的主要內(nèi)容如下：①合法合規(guī)性調(diào)查;②貸款風(fēng)險性調(diào)查;③貸款收益性調(diào)查。

　　68下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是(　)

　　A. 應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析

　　B. 應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件

　　C. 應(yīng)對項(xiàng)目的賣主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解

　　D. 應(yīng)對項(xiàng)目的完工風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險進(jìn)行分析并提供風(fēng)險規(guī)避措施

　　[正確答案]C

　　解析:項(xiàng)目融資的報審材料中，應(yīng)注重以下內(nèi)容：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件，②應(yīng)對項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解;③項(xiàng)目的風(fēng)險分析包括項(xiàng)目完工風(fēng)險、項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險以及與項(xiàng)目相關(guān)的一些風(fēng)險，例如資源開發(fā)項(xiàng)目的資源風(fēng)險;④風(fēng)險規(guī)避措施;⑤控制項(xiàng)目的財務(wù)收支。

　　69關(guān)于銀行矩陣制的營銷機(jī)構(gòu)組織形式，下列說法正確的是(　)

　　A. 容易滋長本位主義

　　B. 加強(qiáng)了營銷部門和信貸業(yè)務(wù)部門的橫向聯(lián)系

　　C. 增加了費(fèi)用開支

　　D. 業(yè)務(wù)部門間易缺乏溝通

　　[正確答案]B

　　解析:矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)。其優(yōu)點(diǎn)是加強(qiáng)了橫向聯(lián)系，克服了信貸、結(jié)算、財務(wù)、信貸計劃、外聯(lián)等各個部門相互脫節(jié)的現(xiàn)象;專業(yè)人員和專用設(shè)備能得到充分的利用;具有較大的機(jī)動性;各種人員在一起可以互相激勵、相得益彰。其缺點(diǎn)是成員不固定，有臨時觀念。

　　70有關(guān)銀行對目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分，說法錯誤的是(　)

　　A. 有利于針對特定目標(biāo)市場制訂相應(yīng)的營銷策略

　　B. 有利于銀行資金安全

　　C. 有利于在細(xì)分市場上占優(yōu)勢

　　D. 有利于開拓新的市場機(jī)會

　　[正確答案]B

　　解析:B項(xiàng)為無關(guān)項(xiàng)。

　　71實(shí)務(wù)操作中，建議采用(　)方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實(shí)。

　　A. 多次檢查

　　B. 全面檢查

　　C. 突擊檢查

　　D. 約見檢查

　　[正確答案]C

　　解析:信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)避免過分輕信借款人提供的有關(guān)信息，或者被實(shí)地考察中的假象所迷惑。在實(shí)務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實(shí)。

　　72根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)(　)以上關(guān)聯(lián)交易的情況。

　　A. 5%

　　B. 8%

　　C. 10%

　　D. 15%

　　[正確答案]C

　　解析:《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第十七條規(guī)定，商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況。

　　73(　)反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。

　　A. 總資產(chǎn)收益率

　　B. 貸款實(shí)際收益率

　　C. 利息實(shí)收率

　　D. 信貸平均損失率

　　[正確答案]B

　　解析:A項(xiàng)總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力。8項(xiàng)貸款實(shí)際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力，故B選項(xiàng)符合題意。c項(xiàng)利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。D項(xiàng)信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量

　　74(　)是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。

　　A. 產(chǎn)品線

　　B. 產(chǎn)品類型

　　C. 產(chǎn)品項(xiàng)目

　　D. 產(chǎn)品組合

　　[正確答案]A

　　解析:產(chǎn)品線，即具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。這些產(chǎn)品具有類似的基本功能，可以滿足客戶的某一類需求。

　　75(　)指不能計人當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開辦費(fèi)和以經(jīng)營租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。

　　A. 遞延資產(chǎn)

　　B. 流動資產(chǎn)

　　C. 固定資產(chǎn)

　　D. 無形資產(chǎn)

　　[正確答案]A

　　解析:遞延資產(chǎn)指不能計入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開辦費(fèi)和以經(jīng)營租賃租人的固定資產(chǎn)改良支出等。

　　76關(guān)于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法錯誤的是(　)

　　A. 損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金

　　B. 可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算

　　C. 如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計提

　　D. 對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值

　　[正確答案]D

　　解析:對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價值;對批量貸款計提準(zhǔn)備金時，則不需要扣除。

　　77對抵押物進(jìn)行估價時，對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮(　)A. 抵押物的市場價格

　　B. 無形損耗

　　C. 折舊

　　D. 造價

　　[正確答案]A

　　解析:對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預(yù)計市場漲落、抵押物銷售前景。

　　78某公司2011年初擁有總資產(chǎn)8 500萬元，總負(fù)債4 500萬元，公司2010年全年共實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計劃將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為(　)

　　A. 3.25%

　　B. 4%

　　C. 7.24%

　　D. 8.99%

　　[正確答案]D

　　解析:該公司凈資產(chǎn)=8 500-4 500=4 000(萬元);ROE=600÷4 000=0.15;紅利支付率=270÷600=0.45，RR=1-0.45=0.55，則公司的可持續(xù)增長率=0.15×0.55÷(1-0.15 X 0.55)≈0.089 9，即8.99%。

　　79如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項(xiàng)用途，銀行(　)

　　A. 仍需按照合同約定貸款，因?yàn)橘J款合同已經(jīng)生效

　　B. 有權(quán)不予支付

　　C. 按比例支付貸款

　　D. 無權(quán)不予支付

　　[正確答案]B

　　解析:如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項(xiàng)用途，銀行有權(quán)不予支付。

　　80(　)就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。

　　A. 項(xiàng)目可行性研究

　　B. 項(xiàng)目評估

　　C. 貸款發(fā)放

　　D. 貸款審批

　　[正確答案]D

　　解析:貸款審批就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。

　　81在下列哪種情況下，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈?(　)

　　A. 行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期

　　B. 行業(yè)進(jìn)入壁壘高

　　C. 資本運(yùn)作比較頻繁期

　　D. 行業(yè)退出市場成本高

　　[正確答案]D

　　解析:行業(yè)退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如，在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。

　　82根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，下列關(guān)于貸款分類的說法，錯誤的是(　)

　　A. 不良貸款中包括次級類貸款

　　B. 同一筆貸款應(yīng)根據(jù)比例拆分進(jìn)行五級分類

　　C. 貸款分類的實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性

　　D. 貸款分類是商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程

　　[正確答案]B

　　解析:同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類，所以B選項(xiàng)符合題意。

　　83下列說法中，錯誤的是(　)

　　A. 投資利稅率是項(xiàng)目投產(chǎn)后一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率

　　B. 投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額÷項(xiàng)目總投資×l00%

　　C. 投資利稅率高，說明項(xiàng)目單位投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平高

　　D. 投資利稅率高，就證明該項(xiàng)目盈利性很高

　　[正確答案]D

　　解析:投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項(xiàng)目單位投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平是否達(dá)到本行業(yè)的平均水平，而不是用來判別盈利性的。

　　84下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯誤的是(　)

　　A. 委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金

　　B. 由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等

　　C. 貸款人代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

　　D. 委托貸款的風(fēng)險由受托人承擔(dān)

　　[正確答案]D

　　解析:委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。

　　85對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取(　)的辦法來計提貸款損失準(zhǔn)備金。

　　A. 批量處理

　　B. 逐筆計算

　　C. 固定比率

　　D. 審查比率

　　[正確答案]A

　　解析:對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法來計提貸款損失準(zhǔn)備金。因?yàn)橛绊戇@些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計算既不現(xiàn)實(shí)也沒必要。在對這些貸款中正常類以外的貸款計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金時，也應(yīng)采取批量處理的方法。

　　86(　)是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。

　　A. 自營貸款

　　B. 委托貸款

　　C. 特定貸款

　　D. 信用貸款

　　[正確答案]A

　　解析:自營貸款是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由銀行承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。

　　87銀行市場細(xì)分是根據(jù)(　)差異對市場進(jìn)行的劃分。

　　A. 信貸產(chǎn)品

　　B. 賣方銀行

　　C. 買方客戶

　　D. 信貸市場

　　[正確答案]C

　　解析:因?yàn)榭蛻粜枨缶哂胁町愋裕�因而需要將不同需求的客戶進(jìn)行區(qū)分，因此市場細(xì)分依據(jù)的是買方客戶差異。

　　88關(guān)于自主支付，下列說法正確的是(　)

　　A. 自主支付與實(shí)貸實(shí)付是兩種截然不同的貸款支付方式

　　B. 自主支付仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則

　　C. 借款人自主支付方式，貸款人就不能控制貸款資金用途

　　D. 自主支付條件下，可以提前放貸

　　[正確答案]B

　　解析:在借款人自主支付方式下，一是仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途;二是仍應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求，不得提前放貸。因此，貸款人應(yīng)審慎確定自主支付資金的金額和在借款人賬戶上的停留時間。此外，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制

　　89國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款是(　)

　　A. 自營貸款

　　B. 委托貸款

　　C. 銀團(tuán)貸款

　　D. 特定貸款

　　[正確答案]D

　　。

　　90按照(　)，公司信貸產(chǎn)品的基本形式，各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類業(yè)務(wù)，屬于公司信貸產(chǎn)品中的基礎(chǔ)產(chǎn)品。

　　A. 三層次理論

　　B. 五層次理論

　　C. 四層次理論

　　D. 六層次理論

　　[正確答案]B

　　解析:按照五層次理論，基礎(chǔ)產(chǎn)品是公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實(shí)現(xiàn)的形式，即各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類業(yè)務(wù)。

　　二、多項(xiàng)選擇題(共40題，合計40分)

　　91下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的是(　)

　　A. 市場分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀

　　B. 市場需求預(yù)測分析可用于考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)

　　C. 市場需求預(yù)測應(yīng)建立在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上

　　D. 市場分析有助于銀行預(yù)測擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢

　　E. 市場需求預(yù)測分析可用于分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:市場需求預(yù)測分析是指在市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品(或所提供的服務(wù))的市場現(xiàn)狀，并預(yù)測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預(yù)測是在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評估。

　　92借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率越高，(　)

　　A. 盈利能力越強(qiáng)

　　B. 短期償債能力越強(qiáng)

　　C. 借款人獲得收入越多

　　D. 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快

　　E. 長期償債能力越強(qiáng)

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:資產(chǎn)利用效率高，則各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會有現(xiàn)金用來償付流動負(fù)債，因而其短期償債能力就強(qiáng);也就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強(qiáng)，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強(qiáng)。

　　93銀行對抵押物的價值都要進(jìn)行評估，(　)

　　A. 對于機(jī)器設(shè)備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應(yīng)扣除折舊

　　B. 對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素

　　C. 對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系

　　D. 估價的時間性和地區(qū)性，也都會對評估結(jié)果產(chǎn)生一定的影響

　　E. 固定資產(chǎn)作抵押物的，主要考慮折舊

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:五個選項(xiàng)全部正確。

　　94公司信貸前期調(diào)查的目的主要在于確定(　)

　　A. 是否進(jìn)行信貸營銷

　　B. 是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)

　　C. 是否提高貸款利率

　　D. 是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談

　　E. 是否正式開始貸前調(diào)查

　　[正確答案]B,D,E,

　　解析:公司信貸前期調(diào)查是對客戶授信前所進(jìn)行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。

　　95客戶歷史分析中成立動機(jī)包括(　)

　　A. 基于人力資源

　　B. 基于技術(shù)資源

　　C. 基于客戶資源

　　D. 基于行業(yè)利潤率

　　E. 基于產(chǎn)品分工

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:除以上五項(xiàng)外，還包括基于產(chǎn)銷分工。

　　96在進(jìn)行貸款風(fēng)險分類時，銀行進(jìn)行判斷分析的主要步驟有(　)

　　A. 基本信貸分析

　　B. 還款能力分析

　　C. 還款可能性分析

　　D. 確定分類結(jié)果

　　E. 委托中介機(jī)構(gòu)評估

　　[正確答案]A,B,C,D,

　　解析:貸款風(fēng)險分類方法包括基本信貸分析、還款能力分析、還款可能性分析和確定分類結(jié)果四個步驟。

　　97收款條件主要取決于(　)

　　A. 市場供求

　　B. 商業(yè)信用

　　C. 貨品質(zhì)量

　　D. 進(jìn)貨渠道

　　E. 廠商品牌

　　[正確答案]A,E,

　　解析:收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個因素。

　　98總體來看，借款需求的主要影響因素包括(　)

　　A. 利潤率下降

　　B. 商業(yè)信用的減少及改變

　　C. 固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張

　　D. 長期銷售增長

　　E. 季節(jié)性銷售增長

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期的支出等。

　　99國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括(　)

　　A. 品德

　　B. 擔(dān)保

　　C. 資本

　　D. 環(huán)境

　　E. 控制　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。

　　100客戶經(jīng)營管理狀況分析包括(　)

　　A. 供應(yīng)階段分析

　　B. 生產(chǎn)階段分析

　　C. 銷售階段分析

　　D. 產(chǎn)品競爭力分析

　　E. 經(jīng)營業(yè)績分析

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:客戶經(jīng)營管理狀況分析包括：①供應(yīng)階段分析;②生產(chǎn)階段分析;③銷售階段分析;④產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析。

　　101面談中需要了解的(　)屬于客戶的貸款需求狀況。

　　A. 貸款金額

　　B. 貸款用途

　　C. 還款資金來源

　　D. 貸款條件

　　E. 貸款利率

　　[正確答案]A,B,D,E,

　　解析:客戶的貸款需求狀況包括貸款目的、貸款金額、貸款用途、貸款利率、貸款條件、貸款期限等。

　　102出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保時應(yīng)提供的材料包括(　)

　　A. 財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件

　　B. 質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件

　　C. 出質(zhì)人資格證明

　　D. 有權(quán)做出決議的機(jī)關(guān)做出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明

　　E. 信貸申請報告和出質(zhì)人提交的擔(dān)保意向書

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：①質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件。②出質(zhì)人資格證明。法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照;非法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。③出質(zhì)人須提供有權(quán)做出決議的機(jī)關(guān)做出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明。④財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。

　　103商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢(　)，防止對集團(tuán)客戶過度授信。

　　A. 集團(tuán)客戶的貸款卡信息

　　B. 集團(tuán)客戶的負(fù)債信息

　　C. 集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)方信息

　　D. 集團(tuán)客戶的對外對內(nèi)擔(dān)保信息

　　E. 集團(tuán)客戶的大事記

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第二十四條規(guī)定，商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，防止對集團(tuán)客戶過度授信。

　　104抵押擔(dān)保的范圍包括(　)，或按抵押合同規(guī)定執(zhí)行。A. 主債權(quán)

　　B. 主債權(quán)的利息

　　C. 違約金

　　D. 損害賠償金

　　E. 實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。如果抵押合同另有規(guī)定的，按照規(guī)定執(zhí)行，所以A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

　　105一般選取(　)等指標(biāo)來衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的流動性狀況。A. 總資產(chǎn)收益率

　　B. 貸款實(shí)際收益率

　　C. 存量存貸比率

　　D. 增量存貸比率

　　E. 流動比率

　　[正確答案]C,D,E,

　　解析:衡量流動性的指標(biāo)有很多，一般選取和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率三個主要指標(biāo)，用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況。

　　106土建工程包括(　)A. 采暖工程

　　B. 電氣及照明工程

　　C. 地基工程

　　D. 給排水工程

　　E. 通風(fēng)工程

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:土建工程包括：地基工程、一般土建工程、工業(yè)管道工程、電氣及照明工程、給排水工程、采暖工程及通風(fēng)工程等。

　　107項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)分析的內(nèi)容包括(　)

　　A. 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)分析

　　B. 項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)分析

　　C. 項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析

　　D. 人力資源分析

　　E. 項(xiàng)目規(guī)模結(jié)構(gòu)分析

　　[正確答案]A,B,C,

　　解析:人力資源分析不屬于項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)分析的內(nèi)容。

　　108處于成長階段的行業(yè)特點(diǎn)包括(　)

　　A. 產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求

　　B. 相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決，并廣泛被市場接受

　　C. 已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)

　　D. 由于競爭和生產(chǎn)效率的增加，產(chǎn)品價格出現(xiàn)下降

　　E. 產(chǎn)品和服務(wù)有較強(qiáng)的競爭力

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%。這個階段的行業(yè)特點(diǎn)是：產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求;相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決，并廣泛被市場接受;已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn);由于競爭和生產(chǎn)效率的增加，產(chǎn)品價格出現(xiàn)下降;產(chǎn)品和服務(wù)有較強(qiáng)的競爭力;產(chǎn)能需求確定并且已經(jīng)投入了大量的投資來提高產(chǎn)能。

　　109市場需求預(yù)測的內(nèi)容包括(　)

　　A. 估計潛在的市場需求總量

　　B. 估計區(qū)域市場潛在需求量

　　C. 評估行業(yè)的實(shí)際銷售額

　　D. 評估企業(yè)的市場占有率

　　E. 替代品的價格

　　[正確答案]A,B,C,D,

　　解析:市場需求預(yù)測的內(nèi)容包括：總的市場潛在需求量(以下簡稱潛量)、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實(shí)際銷售額和公司的市場占有率。

　　110客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價要素包括(　)

　　A. 控制股東行為

　　B. 激勵約束機(jī)制

　　C. 董事會結(jié)構(gòu)

　　D. 董事會運(yùn)作過程

　　E. 財務(wù)報表信息披露的透明度

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　111在金融雜志《歐洲貨幣》提出的計算國別風(fēng)險的方法中，關(guān)于計算公式A-[A/(B-C)](D—C)的說法，正確的是(　)

　　A. A是范疇權(quán)重

　　B. B是范圍內(nèi)的值，C是范圍內(nèi)的最低值

　　C. D是個體值

　　D. 在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中，B的權(quán)重為0

　　E. 在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中，C的權(quán)重為0

　　[正確答案]A,C,E,

　　解析:在此公式中，B是范圍內(nèi)的最低值，C是范圍內(nèi)的值，所以B選項(xiàng)說法錯誤。在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中，要將B、C顛倒過來，最低值權(quán)重，值權(quán)重為0。C為值，其權(quán)重為0，所以D選項(xiàng)說法錯誤。

　　112貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含(　)

　　A. 有關(guān)預(yù)警體系是否完備的信號

　　B. 有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號

　　C. 有關(guān)保證人的信號

　　D. 有關(guān)經(jīng)營者的信號

　　E. 有關(guān)經(jīng)營狀況的信號

　　[正確答案]B,D,E,

　　解析:貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號、有關(guān)經(jīng)營者的信號、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號等方面。

　　113一般情況下，借款人的還款來源包括(　)

　　A. 現(xiàn)金流量

　　B. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換

　　C. 抵押物的清償

　　D. 重新籌資

　　E. 擔(dān)保人償還

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:一般情況下，借款人的還款來源不外乎有現(xiàn)金流量、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔(dān)保人償還等。

　　114對于客戶的股東背景有哪些方面需要關(guān)注?(　)

　　A. 家庭背景

　　B. 外資背景

　　C. 政府背景

　　D. 上市背景

　　E. 教育背景

　　[正確答案]A,B,C,D,

　　解析:對于客戶的股東背景需要關(guān)注以下方面：家庭背景、外資背景、政府背景、上市背景。

　　115原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括(　)

　　A. 價格的合理性

　　B. 運(yùn)輸?shù)葐栴}對成本的影響

　　C. 存儲所要求的條件及存儲數(shù)量等

　　D. 規(guī)格和質(zhì)量等是否符合項(xiàng)目生產(chǎn)工藝的要求

　　E. 供應(yīng)來源及數(shù)量能否滿足項(xiàng)目生產(chǎn)的需要

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:原輔料供給分析主要包括：①分析和評價原輔料的質(zhì)量是否符合生產(chǎn)工藝的要求;②分析和評價原輔料的供應(yīng)數(shù)量能否滿足項(xiàng)目的要求;③分析和評價原輔料的價格、運(yùn)費(fèi)及其變動趨勢對項(xiàng)目產(chǎn)品成本的影響;④分析和評價原輔料的存儲設(shè)施條件。

　　116財務(wù)預(yù)測的審查包括(　)

　　A. 成本、利潤的審查

　　B. 銷售收入審查

　　C. 稅金的審查

　　D. 項(xiàng)目總投資的審查

　　E. 無形資產(chǎn)攤銷辦法的審查

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:財務(wù)預(yù)測的審查包括：①項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動資金估算的審查;②固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷辦法的審查;③成本的審查;④銷售收入審查;⑤稅金的審查;⑥利潤的審查。

　　117財務(wù)報表分析的資料包括(　)

　　A. 會計報表

　　B. 會計報表附注

　　C. 財務(wù)狀況說明書

　　D. 注冊會計師查賬驗(yàn)證報告

　　E. 行業(yè)協(xié)會提供的有關(guān)資料

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:財務(wù)報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明書、注冊會計師查賬驗(yàn)證報告和其他有關(guān)部門的資料，如證券交易所、行業(yè)協(xié)會、投資咨詢機(jī)構(gòu)提供的有關(guān)資料，均可成為財務(wù)報表分析的補(bǔ)充資料。

　　118按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為(　)

　　A. 預(yù)警性處置

　　B. 全面性處置

　　C. 系統(tǒng)性處置

　　D. 預(yù)控性處置

　　E. 階段性處置

　　[正確答案]B,D,

　　解析:風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。

　　119金融活動遵循的基本原則有(　)

　　A. 效益性

　　B. 安全性

　　C. 流動性

　　D. 風(fēng)險性

　　E. 波動性

　　[正確答案]A,B,C,

　　解析:效益性、安全性和流動性是金融活動遵循的基本原則。

　　120在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有(　)

　　A. 銷售增長率是否穩(wěn)定在一個較高的水平

　　B. 實(shí)際銷售增長率是否明顯高于可持續(xù)增長率

　　C. 經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出增長的需要

　　D. 公司月度和季度的營運(yùn)資本投資變動情況

　　E. 公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動情況

　　[正確答案]A,B,C,

　　解析:銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般包括以下幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。然而在很多情況下，這種粗略的估計方法并不能準(zhǔn)確地判斷實(shí)際情況。②確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長;經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長;資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加，而不是效率的下降引起。③確定若干年的“可持續(xù)增長率”并將其同實(shí)際銷售增長率相比較。如果實(shí)際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。

　　121項(xiàng)目規(guī)模評估的方法有(　)

　　A. 盈虧平衡點(diǎn)比較法

　　B. 凈現(xiàn)值比較法

　　C. 最低成本分析法

　　D. 決策樹分析法

　　E. 數(shù)學(xué)規(guī)劃

　　[正確答案]A,B,C,D,E,

　　解析:對項(xiàng)目擬建規(guī)模評估主要方法有兩類：第一類是效益成本評比法。主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法;第二類是多因素評比法。主要是將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數(shù)學(xué)規(guī)劃等方法來進(jìn)行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。

　　122貸款利率計息方式包括(　)

　　A. 按E1計息

　　B. 按月計息

　　C. 按季計息

　　D. 按年計息

　　E. 按旬計息

　　[正確答案]A,B,C,D,

　　123貸款抵押的風(fēng)險防范措施包括(　)

　　A. 對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查

　　B. 對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估

　　C. 做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

　　D. 貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限

　　E. 根據(jù)評估價值打折扣后確定貸款額

　　[正確答案]A,B,C,E,

　　解析:貸款抵押的風(fēng)險防范措施包括：①對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查;②對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估，實(shí)際操作中，銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報告，并根據(jù)評估價值打折扣后確定貸款額;③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力;④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。

　　124貸款質(zhì)押風(fēng)險主要有(　)

　　A. 虛假質(zhì)押風(fēng)險

　　B. 司法風(fēng)險

　　C. 匯率風(fēng)險

　　D. 操作風(fēng)險

　　E. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

　　[正確答案]A,B,C,D,

　　解析:目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：①虛假質(zhì)押風(fēng)險;②司法風(fēng)險;③匯率風(fēng)險;④操作風(fēng)險。

　　125下列公式中，正確的是(　)

　　A. 有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益+無形資產(chǎn)

　　B. 利息保障倍數(shù)=(利潤總額-利息費(fèi)用)/N息費(fèi)用

　　C. 速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用

　　D. 營運(yùn)資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債

　　E. 賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣

　　[正確答案]C,D,E,

　　解析:A選項(xiàng)有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)。B選項(xiàng)利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用。

　　126高額定價策略如果要發(fā)揮作用，必須具備的條件有(　)

　　A. 新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大

　　B. 該產(chǎn)品的需求價格彈性低

　　C. 銀行要對產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，提高產(chǎn)品在市場上的認(rèn)知度

　　D. 市場準(zhǔn)入的門檻很高或者競爭者的反應(yīng)不是很及時

　　E. 產(chǎn)品沒有預(yù)期市場

　　[正確答案]B,C,D,

　　解析:高額定價策略可以幫助銀行在較短時間內(nèi)實(shí)現(xiàn)預(yù)期的盈利目標(biāo)，收回投資，降低經(jīng)營風(fēng)險。但它要發(fā)揮作用，必須滿足以下條件：①該產(chǎn)品的需求價格彈性低，即使價格高也可以拓展很多重要客戶;②銀行要對產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，做好廣告營銷，使客戶盡快地、全面地了解該產(chǎn)品，提高產(chǎn)品在市場上的認(rèn)知度;③市場準(zhǔn)入的門檻很高或者競爭者的反應(yīng)不是很及時，產(chǎn)品的問世不會立刻招徠眾多的競爭者。

　　127貸款質(zhì)押是物的擔(dān)保的一種重要形式，一般商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括(　)

　　A. 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)

　　B. 匯票、支票、本票、債券

　　C. 珠寶、首飾

　　D. 租用的財產(chǎn)

　　E. 字畫、文物

　　[正確答案]C,D,E,

　　解析:珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn)，租用的財產(chǎn)，均為不可接受的質(zhì)押財產(chǎn)。

　　128商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)�公司信貸客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮哪些方面的差異?(　)

　　A. 客戶所在地區(qū)的市場密度

　　B. 交通便利程度

　　C. 整體教育水平

　　D. 經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度

　　E. 客戶素質(zhì)

　　[正確答案]A,B,C,D,

　　解析:商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)�公司信貸客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異。

　　129客戶重組包括(　)

　　A. 重整

　　B. 改組

　　C. 合并

　　D. 分立

　　E. 破產(chǎn)

　　[正確答案]A,B,C,

　　130在房地產(chǎn)市場上，銀行要分析的風(fēng)險包括(　)

　　A. 政策風(fēng)險

　　B. 信用風(fēng)險

　　C. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

　　D. 市場風(fēng)險

　　E. 開發(fā)風(fēng)險

　　[正確答案]A,C,D,

　　解析:銀行在選擇細(xì)分市場之前，還要對每個細(xì)分市場的風(fēng)險進(jìn)行分析。以房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風(fēng)險包括：政策風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和市場風(fēng)險等。

　　三、判斷題(共15題，合計15分)

　　131公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營危機(jī)。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:公司用長期融資來取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來的部分短期融資轉(zhuǎn)化為長期的營運(yùn)資本，以達(dá)到更合理的融資結(jié)構(gòu)。

　　132一筆貸款發(fā)放以后馬上計算其凈現(xiàn)值，一定等于貸款本金。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值會超過貸款的本金。

　　133固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。(　)

　　[正確答案]正確

　　134客戶未獲得低融資成本、增加短期支付能力而產(chǎn)生的貸款動機(jī)屬于感性動機(jī)。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:信貸客戶的信貸動機(jī)，可概括為理性動機(jī)和感性動機(jī)。其中，理性動機(jī)指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動機(jī);感性動機(jī)則指為獲得影響力，被銀行所承認(rèn)、所欣賞，或被感動等情感利益而產(chǎn)生的購要動機(jī)。

　　135在抵押期間，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。(　)

　　[正確答案]正確

　　解析:在抵押期間，抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應(yīng)及時查明原因，采取有效措施

　　136貸款協(xié)議的附加條款都是義務(wù)性的。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:附加條款可以是禁止性的，即規(guī)定融資限額及各種禁止事項(xiàng);也可以是義務(wù)性的，即規(guī)定借款人必須遵守的特別條款。

　　137在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重貸款本身的安全性。(　)

　　[正確答案]正確

　　138信貸的重要物權(quán)憑證在存放保管時視同現(xiàn)金管理。(　)

　　[正確答案]正確

　　139波特五力模型是邁克爾•波特于20世紀(jì)80年代初首次提出的。(　)

　　[正確答案]正確

　　解析:波特五力模型是邁克爾•波特于20世紀(jì)80年代初首次提出的。波特五力模型用于競爭戰(zhàn)略的分析，可以有效地分析客戶的競爭環(huán)境。

　　140信貸資產(chǎn)的流動性越高，區(qū)域風(fēng)險越小。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險的上升。過高的流動性可能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營處于低效率中;而過低的流動性意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。

　　141銀行出借貨幣時也出讓了對借出貨幣的所有權(quán)。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:銀行出借貨幣只是暫時出讓貨幣的使用權(quán)，仍然保留對借出貨幣的所有權(quán)。

　　142從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙奘菑V義的信貸期限。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　考答案:B

　　解析:廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?/p>

　　143一般來說，處于啟動期與處于衰退期的行業(yè)面臨的風(fēng)險都比較高，銀行可以進(jìn)行長期貸款，以獲得高風(fēng)險下的更高收益。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:對處于啟動期的行業(yè)貸款，銀行要面臨與風(fēng)險投資者相同的風(fēng)險，最終卻僅僅能獲得來自于貸款利率的低收益，因此本階段對銀行來說沒有任何吸引力，不適宜貸款;處于衰退期的行業(yè)面臨著能否繼續(xù)經(jīng)營下去的風(fēng)險，從長期來說不確定性較大，但從短期來說，衰退行業(yè)仍在創(chuàng)造利潤和現(xiàn)金流，因此短期貸款對銀行來說更容易把握也更安全。

　　144我國商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)時，不得向委托方以外的其他單位或個人收費(fèi)。(　)

　　[正確答案]正確

　　解析:我國商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰委托、誰付費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費(fèi)。

　　145特殊情況下，個人可決定停息、減息、緩息和免息。(　)

　　[正確答案]錯誤

　　解析:除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。貸款人應(yīng)當(dāng)依據(jù)國務(wù)院決定，按照職責(zé)權(quán)限范圍具體辦理停息、減息、緩息和免息