1.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權。( )
A.正確
B.錯誤
2.對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內部損失數(shù)據(jù)。( )
A.正確
B.錯誤
3.用基本指標法計算操作風險配置資本時，如果某年的總收人為負值或0，分子分母中都不能包括該年的數(shù)據(jù)。( )
A.正確
B.錯誤
4.提交給管理層的風險報告中，關于風險評估結果通常有風險圖和風險表兩種展示方式.兩者沒有優(yōu)劣之分，關鍵在于高級管理層的偏好。( )
A.正確
B.錯誤
5.商業(yè)銀行是經營貨幣和風險的機構。( )
A.正確
B.錯誤
6.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風險事前分析的一項重要內容。( )
A.正確
B.錯誤
7.分散投資可以在一定程度上消除部分系統(tǒng)風險。( )
A.正確
B.錯誤
8.操作風險越大，預期收益越高。( )
A.正確
B.錯誤
9.違約概率是事后反饋的結果。( )
A.正確
B.錯誤
10.實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。( )
A.正確
B.錯誤
11.公允價值是指交易時資產或債權的市場價值。( )
A.正確
B.錯誤
12.政府的監(jiān)管會在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴張和發(fā)展。( )
A.正確
B.錯誤
13.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風險管理部門。( )
A.正確
B.錯誤
14.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是信用風險管理的內容。( )
A.正確
B.錯誤
15.銀行可以用久期缺口來測量其資產和負債的匯率風險。( )
A.正確
B.錯誤
16.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。( )
A.正確
B.錯誤
17.違約概率是事后檢驗的結果。( )
A.正確
B.錯誤
18.貸款五級分類主要用于貸前審批。( )
A.正確
B.錯誤
19.CreditMonitor模型認為.企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產價值的看漲期權。( )
A.正確
B.錯誤
20.市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。( )
A.正確
B.錯誤
二、單項選擇題
21.20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理處于( )。
A.資產負債風險管理模式階段
B.資產風險管理模式階段
C.全面風險管理模式階段
D.負債風險管理模式階段
22.下列關于流動性風險的說法，不正確的是( )。
A.流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險
B.如果商業(yè)銀行的大量債權人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權，商業(yè)銀行就可能面臨較大的流動性危機
C.流動性風險形成的原因單一，涉及范圍較小，通常被視為孤立的風險
D.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經營管理水平
23.某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應為( )。
A.11.11%
B.11.22%
C.12.11%
D.12.22%
24.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )。
A.企業(yè)的資產規(guī)模
B.企業(yè)的目標
C.全面風險管理要素
D.企業(yè)的各個層級
25.以下選項中.屬于商業(yè)銀行對于信用風險加權資產的計算方法的是( )。
A.標準法
B.內部模型法
C.基本指標法
D.高級計量法
26.下列關于操作風險的說法，不正確的是( )。
A.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域
B.操作風險具有普遍性和非盈利性。不能給商業(yè)銀行帶來盈利
C.操作風險是商業(yè)銀行所不可避免的
D.操作風險包括法律風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險
27.( )是商業(yè)銀行風險管理委員會對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。
A.風險識別/分析
B.風險控制/緩釋
C.風險計量/評估
D.風險監(jiān)測/報告
28.下列關于風險的說法中錯誤的是( )。
A.信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征
B.操作風險不能給商業(yè)銀行帶來盈利
C.流動性風險是一種多維風險
D.國家風險不會使個人遭受損失
29.對于操作風險加權資產，商業(yè)銀行可以采取的計算方法不包括( )。
A.標準法
B.基本指標法
C.內部模型法
D.高級計量法
30.以下屬于監(jiān)管資本中的核心資本的是( )。
A.公開儲備
B.重估儲備
C.普通貸款儲備
D.混合性債務工具
31.以下關于收益的說法中，錯誤的是( )。
A.絕對收益是實際生活中對投資收益直接和直觀的計量方式
B.百分比收益率是最常用的評價投資收益的方式
C.百分比收益率是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)
D.絕對收益是投資成果的直接反映
32.內部審計的主要內容不包括( )。
A.經營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況
B.內部控制的健全性和有效性
C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務活動
D.風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
33.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用( )技術。
A.低級風險量化
B.中級風險量化
C.高級風險量化
D.以上均不正確
34.商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權和經營權分離的情況下，為妥善解決( )關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
A.利益一風險
B.權利一責任
C.權利一義務
D.委托一代理
35.( )是RAROC基礎的重要組成部分。
A.風險管理信息系統(tǒng)
B.對現(xiàn)場經理傳遞信息的合適的激勵
C.為風險管理程序的目的所進行的管理活動
D.能夠傳遞實時風險評估的公司范圍風險報告系統(tǒng)
36.( )是商業(yè)銀行的核心“無形資產”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
A.商業(yè)銀行風險管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
37.在商業(yè)銀行中處于有效風險管理的最前端的是( )。
A.風險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.財務控制部門
D.風險管理部門
38.( )是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。
A.識別風險
B.分析風險
C.感知風險
D.制作風險清單
39.風險文化由三個層次組成，以下不屬于這三個層次的是( )。
A.風險管理理念
B.風險管理人員
C.風險管理知識
D.風險管理制度
40.負責對所有業(yè)務單位及商業(yè)銀行整體風險狀況進行仔細評估的機構是( )。
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.風險管理委員會
D.風險管理部門
41.風險管理部門與( )之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風險與收益戰(zhàn)略的重要基石。
A.財務控制部門
B.內部審計部門
C.法律/合規(guī)部門
D.外部監(jiān)督部門
42.風險管理的第二道防線是( )。
A.風險管理制度
B.風險管理職能部門
C.前臺業(yè)務人員
D.內部審計
43.綜合評級是在匯總CAMEls六大要素評級結果的基礎上得出的，評級結果以1～5級表示，數(shù)字越大表明( )。
A.級別越高
B.級別越低
C.監(jiān)管關注程度越低
D.受信任程度越高
44.A公司2010年稅前凈利潤為3000萬元.利息費用為500萬元.則該公司的利息償付比率為( )。
A.5
B.6
C.7
D.8
45.商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。
A.查詢法院的個人客戶信用記錄
B.查詢稅務機關的個人客戶信用記錄
C.中國人民銀行個人征信系統(tǒng)
D.從個人客戶單位購買客戶的信息
46.計入附屬資本的重估儲備不得超過重估儲備總額的( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
47.A銀行2010年年初共有關注類貸款600億元，在2010年年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額分別為30億元、15億元和5億元，期初關注類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了50億元，則該銀行2010年的關注類貸款遷徙率為( )。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
48.客戶風險的內生變量指標中.公司治理結構和存貨周轉率分別屬于( )。
A.基本面指標和財務指標
B.基本面指標和基本面指標
C.財務指標和基本面指標
D.財務指標和財務指標
49.A公司2010年流動資產合計500萬元，其中存貨80萬元，預付賬款20萬元，應收賬款40萬元，流動負債合計400萬元，則該公司2010年速動比率為( )。
A.1.25
B.1.15
C.1
D.0.9
50.某企業(yè)由于財務印章被盜用.導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響，從操作風險事件分類來看，該事件應歸于( )類別。
A.人員因素
B.內部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
51.某1年期零息債券的年收益率為12%，假設債務人違約后回收率為40%，若1年期的無風險年收益率為6%，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為( )。
A.5.9%
B.7.9%
C.8.9%
D.9.9%
52.按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為( )。
A.單位客戶和私人客戶
B.法人客戶和個人客戶
C.企業(yè)類客戶和機構類客戶
D.單一法人客戶和集團法人客戶
53.假定A企業(yè)2010年支付的利息費用為4萬元，其稅后利潤為17萬元，2010年年初資產總額為230萬元。年末資產總額為170萬元，則其資產回報率為( )。(所得稅稅率為25%)
A.5%
B.10%
C.10.5%
D.95%
54.( )是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
A.信用風險識別
B.信用風險計量
C.信用風險監(jiān)控
D.信用風險報告
55.下列關于信用評分模型的說法，不正確的是( )。
A.信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎上的
B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)
C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值
D.無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化
56.A銀行2010年年初共有次級類貸款600億元，在2010年年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為300億元，期初次級類貸款期間因回收減少了100億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級類貸款遷徙率為( )。
A.33%
B.66
C.75%
D.100%
57.我國個人信貸產品可基本劃分為( )兩大類。
A.個人住房按揭貸款和個人汽車消費貸款
B.個人住房按揭貸款和個人助學貸款
C.個人住房按揭貸款和個人零售貸款
D.個人住房按揭貸款和個人信用卡透支
58.以下關于債項評級的說法，錯誤的是( )。
A.客戶評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度
B.債項評級是針對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小
C.債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率
D.一個債務人只能有一個客戶信用評級和債項評級
59.以下不屬于基本面指標的是( )。
A.品質類指標
B.實力類指標
C.盈利能力指標
D.環(huán)境類指標
60.以下不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是( )。
A.保護廣大存款人和金融消費者的利益
B.增進市場信心
C.維護金融穩(wěn)定
D.增強國際競爭力
61.A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為( )。
A.610
B.1000
C.90
D.1130
62.假設一家銀行，今年的稅后收入為20000萬元，資產總額為1000000萬元，股東權益總額為300000萬元，則資產收益率為( )。
A.0.02
B.0.25
C.O.03
D.0.35
63.下列關于計算VaR的“方差一協(xié)方差”法的說法，不正確的是( )。
A.可以預測突發(fā)事件的風險
B.成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性
C.只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響
D.無法準確計量非線性金融工具的風險
64.下列關于銀行資產的說法，不正確的是( )。
A.交易賬戶中的項目只能按模型定價
B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值
C.存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶
D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價
65.關于風險管理和商業(yè)銀行經營的關系，說法不正確的是( )。
A.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能。也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
B.風險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經營模式
C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務模式
D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求
66.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“風險”的方法.原因在于借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和( )之間做出艱難選擇。
A.流動性風險
B.可獲得性
C.不可獲性
D.最終收益
67.利率互換是兩個交易對手就( )進行相互變換。
A.本金和利息支付
B.本金但不涉及利息支付
C.利息支付但不涉及本金
D.以上均不正確
68.假設某5年期債券當前市價為103元，其麥考利久期為6年，當前市場利率為8%，如果市場利率下降0.75%，則按照久期公式計算，該債券的價格變化為( )元。
A.上漲4.29
B.下跌4.29
C.上漲0.77
D.下跌0.77
69.下列關于事后檢驗的說法，不正確的是( )。
A.事后檢驗是市場風險計量方法的一種
B.事后檢驗是指將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性。并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進
C.若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高
D.若估算結果與實際結果差距較大，則暗示該風險計量方法或模型存在問題，但結論不確定
70.( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。
A.流動性比率
B.大額負債依賴度
C.易變負債與總資產的比率
D.流動資產與總資產的比率
71.市場風險不包括( )。
A.利率風險
B.匯率風險
C.股票價格風險
D.貸款違約風險
72.將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法是指( )。
A.久期分析
B.情景分析
C.壓力測試
D.事后檢驗
73.銀行可以通過( )來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。
A.缺口分析
B.情景分析
C.壓力測試
D.敏感性分析
74.因市場價格的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險是( )風險。
A.價格
B.市場
C.信用
D.操作
75.客戶信用分析中，關于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是( )。
A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經營活動現(xiàn)金流流出
B.處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現(xiàn)金屬于經營活動現(xiàn)金流流入
C.分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于經營活動現(xiàn)金流流人
D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出
76.越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務，填補市場空的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額，商業(yè)銀行面1臨的這種戰(zhàn)略風險是( )。
A.行業(yè)風險
B.客戶風險
C.競爭對手風險
D.技術風險
77.投資組合的整體VaR( )其所包含的每個單體VaR之和。
A.大于
B.等于
C.小于
D.無法判斷
78.商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境不包括( )。
A.公司治理
B.內部控制
C.合規(guī)文化
D.外部監(jiān)管
79.操作風險自我評估流程是( )。
(1)控制措施評估
(2)全員風險識別與報告
(3)制定與實施控制優(yōu)化方案
(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析、風險識別與評估
A.(3)(1)(5)(4)(2)
B.(4)(1)(5)(2)(4)
C.(1)(5)(2)(3)(4)
D.(2)(5)(1)(3)(4)
80.銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括( )。
A.管風險
B.管法人
C.管內控
D.提高競爭力
81.損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括( )。
A.重要性原則
B.準確性原則
C.統(tǒng)一性原則
D.客觀性原則
82.戰(zhàn)略風險屬于一種( )。
A.短期的顯性風險
B.短期的潛在風險
C.長期的顯性風險
D.長期的潛在風險
83.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是( )。
A.風險糾正
B.風險防范
C.市場退出
D.風險救助
84.使用高級計量法計算風險資本配置時，商業(yè)銀行在內部操作風險計量系統(tǒng)開發(fā)過程中，必須對( )設定嚴格的程序。
A.模型開發(fā)和模型控制
B.模型開發(fā)和模型預測
C.模型開發(fā)和模型操作
D.模型開發(fā)和模型驗證
85.在操作風險評估方法的關鍵風險指標法中，關鍵風險指標的選擇應遵循的原則是( )。
A.相關性、可計量性、風險敏感性、實用性
B.相關性、可計量性、風險敏感性、可控性
C.相關性、可識別性、風險敏感性、實用性
D.相關性、可識別性、風險敏感性、可控性
86.商業(yè)銀行的經營管理不包括( )風險管理模式階段。
A.資產
B.系統(tǒng)
C.負債
D.全面
87.以下不需要進行壓力測試的是( )。
A.市場收益率提高60%
B.CPL上升幅度達到50%
C.正常經營狀況
D.持有主要外幣相對于本幣升值25%
88.流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于( )。
A.10%
B.15%
C.25%
D.30%
89.某企業(yè)2008年息稅折舊攤銷前利潤(EBITDA)為2億元人民幣，凈利潤為1.2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產攤銷為O.1億元人民幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費用為( )億元人民幣。
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
90.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(可在7天內變現(xiàn)的流動資產)比率維持在( )以上。
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
91.下列關于商業(yè)銀行的業(yè)務外包的論述，不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行經營管理中的諸多操作或服務都可以外包，但一些關鍵過程和核心業(yè)務等不應外包出去
B.通過業(yè)務外包，商業(yè)銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務負任何直接或間接的責任
C.雖然業(yè)務可以外包，但是對于外包業(yè)務的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任
D.進行外包時.商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務的風險進行管理
92.戰(zhàn)略風險的類型包括( )。
A.品牌風險
B.競爭對手風險
C.客戶風險
D.以上全對
93.商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和( )。
A.流動性風險指標
B.信用風險指標
C.風險抵補類指標
D.操作風險指標
94.銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關系不包括( )。
A.隸屬
B.獨立
C.支持
D.不能混淆
95.( )是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務都要建立控制措施，分清責任范疇，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。
A.外部控制環(huán)境
B.風險識別與評估
C.內部控制措施
D.監(jiān)督、評價與糾正
96.外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的( )。
A.15%
B.30%
C.60%
D.70%
97.評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響是( )。
A.現(xiàn)金流分析法
B.缺口分析法
C.流動性比率/指標法
D.久期分析法
98.商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端狀況是指( )。
A.壓力測試
B.情景分析
C.內部評級法
D.流動性風險預警
99.證券業(yè)存款屬于( )。
A.敏感負債
B.脆弱資金
C.平均存款
D.核心存款
100.在實際操作中，( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。
A.出售流動資產
B.同業(yè)拆入
C.收回貸款
D.長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產
三、多項選擇題
101.風險管理的三道防線包括( )。
A.前臺業(yè)務人員
B.風險管理職能部門
C.監(jiān)事會
D.內部審計
E.外部監(jiān)督
102.風險管理信息系統(tǒng)應當做到( )。
A.針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別
B.為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡
C.對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)
D.設置嚴格的網絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵
E.建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術困難時，仍然可以在一定時間內保持系統(tǒng)的完整性
103.以下屬于效率比率指標的有( )。
A.存貨周轉率
B.權益收益率
C.資產回報率
D.資產凈利率
E.凈資產收益率
104.影響系統(tǒng)性風險的因素包括( )。
A.宏觀經濟因素
B.行業(yè)因素
C.企業(yè)財務因素
D.企業(yè)非財務因素
E.區(qū)域因素
105.目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內部評級的方法來計量( )。
A.違約概率
B.違約頻率
C.違約損失
D.違約損失率
E.違約風險暴露
106.開展操作風險和內部控制的自我評估的作用包括( )。
A.建立覆蓋商業(yè)銀行各類經營管理的操作風險動態(tài)識別評估機制，實現(xiàn)操作風險的主動識別與內部控制持續(xù)優(yōu)化、
B.不斷優(yōu)化和完善各類經營管理作業(yè)流程，平衡風險與收益，提升商業(yè)銀行服務效率和盈利能力
C.為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎
D.為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失
E.促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性
107.對于信用風險資產，商業(yè)銀行可以采取( )計算風險加權資產。
A.標準法
B.內部模型法
C.高級計量法
D.內部評級初級法
E.內部評級高級法
108.由于集團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其授信時應注意( )。
A.統(tǒng)一識別標準，實施總量控制
B.充分掌握信息，避免過度授信
C.盡量多用抵押，爭取少用保證
D.測算損失限額，指導授信額度
E.主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務
109.商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，保證信息披露的( )。
A.真實性
B.相關性
C.及時性
D.高效性
E.準確性
110.下列關于商業(yè)銀行客戶信用限額的說法中，正確的有( )。
A.當限額被超越時，商業(yè)銀行必須采取各種措施來降低風險
B.確定客戶信貸限額還要考慮商業(yè)銀行對該客戶的風險容忍度
C.在符合監(jiān)管要求的前提下，商業(yè)銀行可自行決定客戶具體的總信用額度
D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮
E.從理論上講，客戶損失限額或信用風險暴露是通過商業(yè)銀行分配至各個業(yè)務部門或分支機構的經濟資本，在客戶層面上繼續(xù)分配的結果
111.目前最廣泛應用的信用風險評分模型包括( )。
A.CP模型
B.KPMG模型
C.線性概率模型
D.Probit模型
E.線性辨別模型
112.關于債項評級說法，錯誤的有( )。
A.債項評級是對交易本身的特定風險進行估測
B.債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小
C.特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產品類別、地區(qū)、行業(yè)等
D.債項評級只能反映債項本身的交易風險
E.債項評級不可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險
113.按照執(zhí)行價格，期權可分為( )。
A.溢價期權
B.平價期權
C.折價期權
D.價內期權
E.價外期權
114.下列各項中，能使銀行失去流動性的情形有( )。
A.提高準備金比率
B.存款額下降
C.經營管理失當
D.衍生品交易中遭受巨額損失
E.公眾對銀行體系失去信心
115.國別風險可分為( )。
A.政治風險
B.社會風險
C.法律風險
D.經濟風險
E.市場風險
116.對于商業(yè)銀行而言，信用衍生產品的作用體現(xiàn)在( )。
A.分散商業(yè)銀行過度集中的信用風險
B.提供化解不良貸款的新思路
C.防止信貸萎縮，增強資本的流動性
D.有助于緩解大企業(yè)融資難問題
E.使銀行得以擺脫在貸款定價上的困境
117.以下屬于內部評級法的高級應用范圍的有( )。
A.損失準備計提
B.風險偏好的設定
C.績效衡量和考核
D.貸款定價
E.風險報告
118.以下關于遠期和期貨的說法，正確的有( )。
A.遠期合約是標準化的
B.期貨合約是非標準化的
C.遠期合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易
D.期貨合約通常在交易所交易
E.期貨合約流動性較好，遠期合約流動性差
119.缺口分析的局限性有( )。
A.假設同一時間段內的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同
B.只考慮了重新定價期限的不同帶來的利率風險。未考慮基準風險
C.未考慮利率變動對非利息收入的影響
D.未考慮利率變動對銀行整體價值的影響
E.只能反映定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險
120.以下關于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有( )。
A.可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題
B.更精確和可靠
C.計算量很大
D.對數(shù)據(jù)的依賴性強
E.存在一定的模型風險
121.下列關于組合限額管理的說法，正確的有( )。
A.任何情況下都不允許超過組合限額
B.組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種
C.組合限額是商業(yè)銀行資產組合層面的限額
D.組合限額維護的主要任務是在組合限額低于臨界值的情況下的處理
E.通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面
122.壓力測試是一種風險管理技術，其功能主要有( )。
A.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力
B.提供商業(yè)銀行對自身風險特征的理解
C.為商業(yè)銀行提供更好的信用風險管理模型
D.為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法
E.幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致
123.下列屬于信用衍生產品的特點的有( )。
A.替代性
B.交易性
C.靈活性
D.債務的易變性
E.杠桿性
124.留置主要應用于( )等主合同。
A.保管合同
B.加工承攬合同
C.運輸合同
D.勞務輸出合同
E.擔保合同
125.商業(yè)銀行進行貸款轉讓的目的有( )。
A.轉移信用風險
B.增加收益
C.實現(xiàn)資產單一化
D.提高經濟資本配置效率
E.集中風險
126.商業(yè)銀行的操作風險可按( )分類。
A.人員因素
B.規(guī)章制度
C.內部流程
D.系統(tǒng)缺陷
E.外部事件
127.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的有( )。
A.交易限額
B.風險限額
C.止損限額
D.單一客戶限額
E.以上都包括
128.商業(yè)銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買( )加以緩釋。
A.商業(yè)銀行一攬子保障
B.錯誤與遺漏保險
C.經理與高級職員責任險
D.未授權交易保險
E.財產保險
129.在我國，現(xiàn)金流量表主要包括( )。
A.企業(yè)股東初始投入企業(yè)的資本金
B.投資活動的現(xiàn)金流
C.融資活動的現(xiàn)金流
D.企業(yè)所欠外債數(shù)額
E.經營活動的現(xiàn)金流
130.商業(yè)銀行面臨的外部風險有( )。
A.行業(yè)風險
B.競爭對手風險
C.品牌風險
D.客戶風險
E.技術風險
131.匯率風險分為( )。
A.外匯交易風險
B.違約風險
C.道德風險
D.外匯結構風險
E.價格風險
132.損失數(shù)據(jù)收集的內容包括( )。
A.總損失數(shù)額信息
B.總損失中收回部分信息
C.抵押資產的可變現(xiàn)凈值
D.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
E.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
133.戰(zhàn)略風險管理的作用有( )。
A.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件
B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風險挑戰(zhàn)轉變?yōu)槌砷L機會
C.對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失
D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險
E.優(yōu)化經濟資本配置，并降低資本使用成本
134.銀行監(jiān)管的目標有( )。
A.保護廣大存款人和金融消費者的利益
B.增進市場信心
C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解
D.努力減少金融犯罪
E.維護金融穩(wěn)定
135.客戶風險內生變量中的基本面指標包括( )。
A.償債能力指標
B.品質類指標
C.盈利能力指標
D.環(huán)境類指標
E.實力類指標
136.經調整的資本收益率的公式涉及的指標有( )。
A.利潤總額
B.稅后凈利潤
C.凈資本
D.預期損失
E.非預期損失
137.以下關于監(jiān)管資本的說法正確的有( )。
A.是種虛擬資本
B.是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本
C.按照統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的
D.采用統(tǒng)計分析方法計算
E.目的是為滿足內部風險管理的需要
138.遠期凈敞口頭寸中的遠期合約包括( )。
A。遠期外匯合約
B.外匯期貨合約
C.未到交割日的現(xiàn)貨合約
D.已到交割日但尚未結算的現(xiàn)貨合約
E.外匯期權合約
139.下列關于久期的說法，正確的有( )。
A.久期也稱持續(xù)期
B.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量
C.久期的數(shù)學公式為aP=-P×D×△Y/Y
D.久期是以未來收益的現(xiàn)值為權數(shù)計算的現(xiàn)金流平均到期時間
E.某一金融工具的久期等于金融工具各期現(xiàn)金流發(fā)生的相應時間乘以各期現(xiàn)值與金融工具現(xiàn)值的商
140.下面關于貸款分類的說法，不正確的有( )。
A.綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素
B.它實際上是根據(jù)預期損失對信貸資產進行評級
C.主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價
D.通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成
E.可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷
一、判斷題
1.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。
2.【答案】A。解析：對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內部損失數(shù)據(jù)。
3.【答案】A。
4.【答案】A。
5.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構。而且是經營風險的經營機構。
6.【答案】B。解析：違約頻率是事后檢查的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，二者存在本質的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內容。
7.【答案】B。解析：分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風險。
8.【答案】B。解析：操作風險是一種純粹風險，能避免、能降低、能緩釋，不能認為操作風險會與收益相匹配。
9.【答案】B。解析：違約概率是事前估計的結果。
10.【答案】A。解析：實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。此說法正確。
11.【答案】B。解析：公允價值是指交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值。
12.【答案】B。
13.【答案】B。解析：集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)/技術支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門.因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術支持、價格確認等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商。
14.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是聲譽風險管理的內容。
15.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺I=1來測量其資產和負債的利率風險。
16.【答案】B。解析：應為非系統(tǒng)性風險特征。具有明顯系統(tǒng)風險特征的是市場風險。
17.【答案】B。解析：是事前估計的結果。
18.【答案】B。解析：主要用于貸后管理。
19.【答案】A。
20.【答案】B。解析：市場風險具有明顯的系統(tǒng)性特征。
二、單項選擇題
21.【答案】B。解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理處于資產風險管理模式階段。
22.【答案】C。解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。
23.【答案】D。解析：根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=P1+D-P0/P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-18×100)/(18×100)×100%=12.22%。
24.【答案】A。解析：可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目標.縱向是各個層級.分散于各個部門角落的是風險管理要素。
25.【答案】A。解析：新協(xié)議對三大風險加權資產規(guī)定了不同的計算辦法：對于信用風險資產.商業(yè)銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法;對于市場風險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法;對于操作風險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。
26.【答案】D。解析：操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。
27.【答案】B。解析：本題是對風險控制/緩釋定義的考查。
28.【答案】D。解析：在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人。都可能遭受國家風險所帶來的損失。
29.【答案】C。解析：內部模型法是計算市場風險加權資產的方法。
30.【答案】A。解析：B、C、D屬于監(jiān)管資本中的附屬資本。
31.【答案】C。解析：絕對收益是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)。
32.【答案】C。解析：銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務活動是外部監(jiān)督機構對商業(yè)銀行風險管理能力評估的內容。
33.【答案】C。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵商業(yè)銀行采用高級風險量化技術。
34.【答案】D。解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權和經營權分離的情況下，為妥善解決“委托一代理”關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。
35.【答案】A。解析：風險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎的重要組成部分。
36.【答案】D。解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
37.【答案】C。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財務控制部門處在有效風險管理的最前端。
38.【答案】B。解析：分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。
39.【答案】B。解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。
40.【答案】C。解析：風險管理委員會應當與金融風險管理部門、業(yè)務部門和信息/技術部門保持密切聯(lián)系，隨時獲取相關的風險信息。并定期對所有業(yè)務單位及商業(yè)銀行整體風險狀況進行仔細評估。
41.【答案】A。解析：風險管理部門與財務控制部門之間的密切合作是實現(xiàn)商業(yè)銀行平衡風險與收益戰(zhàn)略的重要基石。
42.【答案】B。解析：風險管理職能部門是風險管理的第二道防線。
43.【答案】B。解析：綜合評級是在匯總CAME1s六大要素評級結果的基礎上得出的，評級結果以1～5級表示.數(shù)字越大表明級別越低和監(jiān)管關注程度越高。
44.【答案】C。解析：利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤+利息費用)/利息費用=(3000+500)/500=7。
45.【答案】D。解析：商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務、海關、法院等機構獲得個人客戶的信用記錄。
46.【答案】C。解析：計入附屬資本的重估儲備不得超過重估儲備總額的70%。
47.【答案】A。解析：關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)×100%=50/(600-150-50)×100%=12.5%。
【專家點撥】期初關注類貸款向下遷徙金額，是指期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
48.【答案】A。解析：公司治理結構屬于基本面指標中的品質類指標;存貨周轉率是財務指標中的營運能力指標。
49.【答案】C。解析：速動比率=速動資產/流動負債合計。
速動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用。
速動比率=(500-80-20)/400=1。
50.【答案】D。解析：該事件屬于操作風險外部事件類別中的外部欺詐。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。
51.【答案】C。解析：根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即P1(I+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1。其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概率，(1-P1)即其違約概率;K1為風險資產的承諾利息;0為風險資產的回收率，等于“1-違約損失率”;i1為期限1年的風險資產的收益率。
本題中，P×(1+12%)+(1-P)×(1+12%)×40%=1+6%，可得P=91.1%，即該客戶在1年內的違約概率為8.9%。
52.【答案】B。解析：按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為法人客戶和個人客戶。
53.【答案】B。解析：資產回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]/平均資產總額=[17+4×(1-25%)]/200=10%。
54.【答案】B。解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
55.【答案】C。解析：信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。而后者往往是信用風險管理最為關注的。
56.【答案】C。解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。
【專家點撥】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。期初次級類貸款期間減少金額，是指期初次級類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
57.【答案】C。解析：我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和個人零售貸款兩大類。
58.【答案】D。解析：一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一個債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。
59.【答案】C。解析：C屬于財務指標。
60.【答案】D。解析：四條監(jiān)管目標：①保護廣大存款人和金融消費者的利益;②增進市場信心;③增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。
61.【答案】B。解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1000。
62.【答案】A。解析：將題中已知代入資產收益率的計算公式，可得：資產收益率(ROA)=稅后凈收入/資產總額=20000/1000000=0.02。
63.【答案】A。解析：“方差一協(xié)方差”法不能預測突發(fā)事件的風險。
64.【答案】A。解析：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。
65.【答案】C。解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產和業(yè)務組合。
66.【答案】B。解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“風險”的方法。因為商業(yè)銀行在借人資金時，不得不在資金成本和可獲得性作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金。
67.【答案】C。解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。
68.【答案】A。解析：該債券的價格變化為△P=-P×D×△y/(1+y)=-103×6×(-0.0075)/(1+0.08)=4.29(元)。
69.【答案】D。解析：若估算結果與實際結果差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低.或者是事后檢驗的假設前提存在問題。
70.【答案】C。解析：易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越大，流動性風險也就越大。
71.【答案】D。解析：D屬于信用風險。
72.【答案】D。解析：這是事后檢驗的定義。
73.【答案】C。解析：這是壓力測試的概念。
74.【答案】B。解析：這是市場風險的定義。
75.【答案】D。解析：融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出;處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流人;分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于投資活動現(xiàn)金流流入。
76.【答案】C。
77.【答案】C。解析：這是投資組合原理。
78.【答案】D。解析：商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境包括公司治理、內部控制、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)四要素。
79.【答案】D。
80.【答案】D。解析：在總結和借鑒國內外銀行監(jiān)管經驗的基礎上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監(jiān)管理念。
81.【答案】D。解析：損失數(shù)據(jù)收集的原則包括：重要性原則;準確性原則;統(tǒng)一性原則;謹慎性原則。
82.【答案】D。解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。
83.【答案】B。解析：風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正;②風險救助;③市場退出。
84.【答案】D。解析：使用高級計量法計算風險資本配置時，商業(yè)銀行在內部操作風險計量系統(tǒng)開發(fā)過程中，必須對模型開發(fā)和模型驗證設定嚴格的程序。
85.【答案】A。解析：在操作風險評估方法的關鍵風險指標法中，關鍵風險指標的選擇應遵循的原則是相關性、可計量性、風險敏感性、實用性。
86.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的經營管理不包括系統(tǒng)風險管理模式階段。
87.【答案】C。解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：
(1)存貸款基準利率連續(xù)累計上調/下調250個基點。
(2)市場收益率提高/降低50%。
(3)持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%。
(4)重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%。
(5)GDP、CPL、失業(yè)率等重要宏觀經濟指標上下波幅超過20%。
88.【答案】C。解析：流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25%。
89.【答案】B。解析：將題中已知代人EBITDA的計算公式：EBITDA=凈利潤+折舊+無形資產攤銷+利息費用+所得稅，則利息費用為0.2億元。
90.【答案】B。解析：香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(可在7天內變現(xiàn)的流動資產)比率維持在15%以上。
91.【答案】B。解析：從本質上說，操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。外包服務的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。
92.【答案】D。解析：戰(zhàn)略風險的類型包括產業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他(例如，財務風險、運營以及多種風險因素)。
93.【答案】C。解析：商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。
94.【答案】A。解析：商業(yè)銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關系。
95.【答案】C。解析：內部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。
96.【答案】D。解析：外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70%。
97.【答案】D。解析：利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此，同樣可以采用市場風險管理中的久期分折方法。評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響。
98.【答案】A。解析：壓力測試是指商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端狀況。
99.【答案】A。解析：敏感負債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，如證券業(yè)存款。
100.【答案】B。解析：在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金，而不長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產;如果通過出售流動資產換取流動性，則將導致總資產存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。
三、多項選擇題
101.【答案】ABD。解析：風險管理的三道防線是前臺業(yè)務人員、風險管理職能部門和內部審計。
102.【答案】ABCDE。解析：此外還包括隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔.定期進行檢測并形成文件記錄.設置災難恢復以及應急操作程序。
103.【答案]ABC。解析：D、E屬于盈利能力比率指標。
104.【答案】ABE。解析：C、D屬于非系統(tǒng)性風險的影響因素。
105.【答案】ADE。
106.【答案】ABCDE。解析：除此之外，還包括在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數(shù)據(jù)庫，構建操作風險日常監(jiān)測的基礎平臺。
107.【答案】ADE。解析：B是市場風險計量方法;C是操作風險計量方法。
【專家點撥】考生在復習時，對各種風險的計量方法一定要注意區(qū)分，不能混淆。
108.【答案】ABE。解析：由于集團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其授信時應注意統(tǒng)一識別標準，實施總量控制;充分掌握信息，避免過度授信;主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。
109.【答案】ABC。解析：除了A、B、C三個選項外，還應包括可靠性、可比性、實質性。
110.【答案】ABCDE。
111.【答案】CDE。解析：信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。目前。應用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和線性辨別模型(linearDis.CriminateModel)。
112.【答案】DE。解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。
113.【答案】BDE。解析：按照執(zhí)行價格，期權可分為價內期權、平價期權和價外期權。
114.【答案】CDE。解析：使銀行喪失流動性主要在于兩個方面：①銀行自身經營管理出現(xiàn)問題導致流動性受損;②公眾對銀行體系失去信心，從而出現(xiàn)擠兌導致銀行的無法應對。另外D項情形也可能使銀行失去流動性。
115.【答案】ABD。解析：國別風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險。
116.【答案】ABCE。解析：應該是有助于緩解中小企業(yè)融資難問題。
117.【答案】ABCD。解析：E屬于核心應用范圍。
118.【答案】CDE。解析：遠期合約是非標準化的;期貨合約是標準化的。
119.【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。
120.【答案】ABCE。解析：D是歷史模擬法的缺點。
121.【答案】BCE。解析：如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額.當組合限額利用率接近100%時，組合管理人員應該向信用風險管理委員會(或類似的機構)提出對策建議，如提高限額等，并在委員會作出決策后實施;組合限額維護的主要任務是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。
122.【答案】ABDE。解析：壓力測試是一種風險管理技術，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構財務狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當?shù)膽?zhàn)略轉移此類風險;②提高商業(yè)銀行時其自身風險特征的理解，推動其對風險特征隨時間的變化情況的監(jiān)控;③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致;④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設條件的風險模型的補充;⑤壓力測試幫助量化“尾部”風險和重估模型假設;⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。
123.【答案】ABCE。解析：信用衍生產品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外。還具有保密性、交易性、靈活性、債務的不變性等特點。
124.【答案】ABC。解析：留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。
125.【答案】ABD。解析：進行貸款轉讓就是減小風險，而C和E對商業(yè)銀行來說是增加風險的行為。
126.【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類
127.【答案】ABC。解析：市場風險限額就包括交易限額、風險限額、止損限額。
【專家點撥】提到“客戶”就要想到是信用風險，單一客戶限額是信用風險限額管理。
128.【答案】ABCDE。
129.【答案】BCE。解析：在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流和經營活動的現(xiàn)金流。
130.【答案】ABCDE。
131.【答案】AD。
132.【答案】ABDE。解析：操作風險損失數(shù)據(jù)收集的內容包括：①總損失數(shù)額信息;②總損失中收回部分信息;③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息;④損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息。
133.【答案】ABCDE。解析：此外還包括強化內部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強制性監(jiān)管要求。減少法律爭議/訴訟事件。
134.【答案】ABCDE。
135.【答案】BDE。解析：客戶風險內生變量中的基本面指標包括品質類指標、環(huán)境類指標、實力類指標。
136.【答案】BDE。解析：計算公式如下：RAROC=(收益一預期損失)/經濟資本(或非預期損失)。
137.【答案】BC。解析：A、D、E指的是經濟資本的特點。
138.【答案】ABCD。
139.【答案】ABDE。解析：應為△P=-P×D×△Y/(1+Y)。
140.【答案】DE。解析：D、E選項是債項評級的特點。
