1. 2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確提出，( )形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。
A.資本構成、內部審計、市場競爭 B.資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭
C.資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律 D.資本比例、外部審計、市場紀律
2. 銀行業(yè)監(jiān)管機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵守的原則是( )。
A.依法、公開、公正、有效 B.依法、公開、公正、效率
C.依法、公開、公平、效率 D.依法、公開、公平、有效
3. 效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要( )，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。
A.合理配置和利用監(jiān)管資源，提出監(jiān)管建議 B.規(guī)范監(jiān)管標準，提高監(jiān)管效率
C.提出有效的監(jiān)管建議 D.合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率
4. 巴塞爾委員會于( )重新修訂并發(fā)布了新的《有效監(jiān)管的核心原則》。
A.2005年4月 B.2006年4月C.2005年5月D.2006年10月
5. 下列不屬于盈利能力指標的是( )。
A.資產收益率 B.資本金收益率C.預期損失率 D.凈業(yè)務收益率
6. 下列關于貸款遷徙類指標說法不正確的是( )。
A.風險遷徙類指標是衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標
B.期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C.期初關注類貸款向下遷徙金額，是期初關注類貸款中，在報告期末分為關注類/次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和
D.期初可疑類貸款向下遷徙金額，是期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額
7. 管理信息系統包括兩大基礎模塊，即( )和( )。
A.業(yè)務運營系統和管理報告系統 B.業(yè)務運營系統和組織結構
C.業(yè)務政策和管理報告系統 D.組織結構和業(yè)務政策
8. ( )是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機構穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。
A.機構準入 B.業(yè)務準入C.市場準入 D.風險評估
9. 銀行監(jiān)管的基本目標可以概括為( )。
A.保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定
B.保護借款人的利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定
C.保護銀行的利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定
D.保護股東的利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定
10.下列關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法不正確的是( )。
A.流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額×100%
B.人民幣超額準備金存款是指銀行存人中央銀行的各種存款中高于法定準備金要求的部分
C.核心負債比率不得低于60%
D.流動性缺口為60天內到期的流動性資產減去60天內到期的流動性負債的差額
11.按照《巴塞爾資本協議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標不得低于( )，資本充足率不得低于( )，附屬資本不得超過核心資本的( )。
A.4%8% B.4%6% 90% C.4%70% D.4%80%
12.下列關于專有信息和保密信息的說法錯誤的是( )。
A.專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導致銀行在這些產品和系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位
B.保密信息包括有關客戶的信息經常是保密的
C.某些項目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項目
D.專有和保密信息必須對要求披露的信息進行一般性信息披露，不用解釋未披露的事實和原因
13.下列不屬于銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價的原則的是( )。
A.準確性原則 B.法人并表原則C.有效性原則 D.可比性原則
14.等同于貸款的授信業(yè)務，其信用轉換系數為( )。
A.100% B.50% C.20% D.0
15.嚴格按照1988年《巴塞爾資本協議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予( )的風險權重，個人住房貸款風險權重為( )。
A.100P% B.500% C.60@% D.40`%
16.下列關于風險評級的順序準確的是( )。
A.收集評級信息、分析評級信息、得出評級結果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案
B.收集評級信息、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、得出評級結果、整理評級檔案
C.收集評級信息、得出評級結果、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案
D.收集評級信息、得出評級結果、制定監(jiān)管措施、分析評級信息、整理評級檔案
17.銀行監(jiān)管的有效實施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由( )三個層級的法律規(guī)范構成。
A.法律、行政法規(guī)、規(guī)章 B.立法、行政法規(guī)、規(guī)章
C.法律、監(jiān)管文件、制度 D.立法、監(jiān)管文件、制度
18.承諾，其中原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時可無條件撤銷的承諾，其信用轉換系數為( )。
A.100% B.50% C.20% D.0
19.下列關于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是( )。
A.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分
13.金融自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補充
C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據法律和行政法規(guī)，在權限內制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)
D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成
20.下列關于市場約束參與方作用的說法，不正確的是( )。
A.監(jiān)管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性
B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險
C.評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業(yè)務，并起到市場監(jiān)督的作用
D.股東通過對股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險
21.銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括( )。
A.管法人 B.管風險C.管內控 D.管存款
22.下列關于風險評級方法的說法，不正確的是( )。
A.ROCA評級法適用于內資銀行，不適用于外資銀行
B.ROCA評級法主要對銀行的風險管理、操作調控、遵守法規(guī)、資產質量四個方面進行評估
C.SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機構的有機部分進行監(jiān)管
D.CAMELs評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系
23.某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為( )。
A.9% B.10% C.12% D.16%
24.根據我國商業(yè)銀行資本監(jiān)管框架，下列選項中債權給予表內風險權重不為零的是( )。
A.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以內的債權 B.對省及省以下政府投資的公用企業(yè)
C.對我國中央政府的債權 D.對政策性銀行的債權
25.在市場準人范圍和標準中，( )不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。
A.機構設立 B.機構終止C.董事和高級管理人員任職資格 D.資本監(jiān)管
26.根據資本扣除的規(guī)定，商譽應從核心資本中扣除的比例是( )。
A.0 B.25% C.50% D.100%
27.下列各項關于表內信用資產風險權重描述正確的是( )。
A.個人住房抵押貸款風險權重為50%
B.對其他金融機構債權統一給予50%的風險權重
C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權給予的風險權重為0
D.對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產等資產，都給予50%的風險權重
28.關于表外項目的處理，下列說法不正確的是( )。
A.對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現期風險暴露法計算
B.商業(yè)銀行首先將表外項目的實際本金額乘以信息轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產
C.對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，主要包括互換、期權、遠期和貴金屬交易
D.與貿易相關的短期或有負債，主要指有優(yōu)先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證其信用轉換系數為20%
29.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是( )。
A.風險糾正 B.風險規(guī)避C.市場退出 D.風險救助
30.下列( )不屬于信用風險管理領域相關制度指引。
A.《貸款通則》 B.《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》
C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理的指引》D.《銀團貸款業(yè)務指導》
二、多項選擇題
1. 中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括( )。
A.管法人 B.提高監(jiān)管標準C.管內控 D.管風險E.提高透明度
2. 風險監(jiān)管核心指標分為( )。
A.風險水平 B.風險遷徙C.風險緩釋 D.風險對沖E.風險抵補
3. 良好的公司治理的特征包括( )。
A.銀行內部有效的制衡關系和清晰的職責邊界
B.對經營中的各種風險有充分的認識和衡量
C.完善內部控制和風險管理體系
D.科學的激勵約束機制
E.建立良好的控制結構和具體控制措施
4. 風險計量模型的監(jiān)督檢查主要包括( )。
A.建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模型函數是否正確合理
B.是否積累足夠的經驗的歷史數據
C.是否建立對管理體系、業(yè)務、產品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排
D.對風險計量目標、方法、結果的制定、報告體系是否健全
E.風險管理人員是否充分理解模型設計原理，并充分應用其結果
5. 下列關于資本監(jiān)管說法正確的是( )。
A.經濟資本是商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本
B.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心
C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
D.資本監(jiān)管是維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段
E.資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經營，市場退出的全過程
6. 廣義上講，銀行機構的市場準人包括( )。
A.機構準入 B.業(yè)務準人C.區(qū)域準入 D.高級管理人員準入E.級別準入
7. 我國銀行業(yè)信息披露管理的措施包括( )。
A.明確披露原則 B.完善管理法規(guī)C.改進銀行會計準則D.強化表外信息披露E.落實監(jiān)控制度
8. 市場風險指標包括( )。
A.不良資產率 B.預期損失率C.累積外匯敞口頭寸比例 D.市值敏感性比率E.貸款損失準備金率
9. 下列關于風險監(jiān)管的說法正確的是( )。
A.銀行監(jiān)管部門通過現場檢查和非現場監(jiān)測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控
B.監(jiān)管部門關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構風險狀況
C.銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或分支機構的風險水平
D.必須在實現本外幣、表內外、境內外并表監(jiān)管的基礎上，建立對各類風險的識別、監(jiān)控、分析、預警和處置機制
E.良好的公司治理是商業(yè)銀行風險管理的第一道防線
10.下列屬于CAMELs的是( )。
A.資本充足率 B.資產結構C.資產質量 D.盈利性E.市場風險敏感度
11.下列關于外部審計和銀行監(jiān)管的關系說法正確的是( )。
A.外部審計側重于金融機構風險和合規(guī)性的分析、評價
B.銀行監(jiān)管側重于財務報表審計
C.外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統一于現場檢查
D.外部審計意見具有相對獨立、客觀、公正的立場
E.外部審計有權要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或財務收支計劃
12.下列說法不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過75%
B.外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70%
C.預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，是銀行已經預計到將會發(fā)生的損失
D.累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于30%
E.市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以2%/年
13.下列關于風險遷徙類指標說法正確的是( )。
A.風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
B.是衡量商業(yè)銀行風險變化的程度
C.屬于動態(tài)指標
D.表示為資產質量從本期到前期變化的比率
E.屬于靜態(tài)指標
14.在風險緩釋的處理中，質抨的處理非常嚴格，屬于現金類資產的是( )。
A.外幣現金
B.評級AA一以上地區(qū)政府發(fā)行的債券
C.銀行存單
D.黃金
E.中央政府發(fā)行的債券
15.下列關于外部審計的說法正確的是( )。
A.外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充 B.外部審計沒有獨立權
C.銀行與外部審計師是委托與被委托的關系
D.外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表
E.加強外部審計，會增加監(jiān)管成本
16.信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括( )。
A.財務會計報告 B.各類風險管理狀況C.公司治理信息 D.年度重大事項E.存款人的獲利情況
17.構成商業(yè)銀行有效管理控制風險的外部保障的要素包括( )。
A.市場約束 B.市場準入C.外部審計 D.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查E.信息披露
18.銀行監(jiān)管的“公開原則”的“公開”包含( )。
A.行政復議的依據、標準、程序公開 B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開
C.監(jiān)管立法和政策標準公開 D.監(jiān)管職權的信息公開E.行政訴訟的依據、標準、程序公開
19.風險抵補類指標用于衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，主要包括( )。
A.流動性風險指標 B.資本充足程度C.正常貸款遷徒率 D.盈利能力E.準備金充足程度
20.風險評級的原則包括( )原則。
A.全面性 B.可靠性C.系統性 D.持續(xù)性E.審慎性
三、判斷題
1. 根據中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》以及銀行業(yè)金融機構監(jiān)管信息系統中“非現場監(jiān)管報表指標體系”中的有關內容，我國共設定了8個流動性監(jiān)管指標。 ( )
2. 不良貸款率一(關注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款)/各項貸款×100%。 ( )
3. 合規(guī)風險就是法律風險的一種重要表現形式。 ( )
4. 長期次級債務，是指原始期限最少在三年以上的次級債務。 ( )
5. 對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重統一給予。的風險權重。 ( )
6. 貸款人貸款是對銀行業(yè)穩(wěn)定的威脅。 ( )
7. 良好的機構準人不僅能創(chuàng)造一個高效和富有競爭性的銀行經營環(huán)境，更是“關口前移”、防范銀行風險的關鍵所在。 ( )
8. 商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標中的流動性指標比例不得低于15%。 ( )
9. 我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露。 ( )
10.ROCA評級法主要針對國內銀行。 ( )
11.銀行監(jiān)管的法律框架中法律的效率等級晟高。 ( )
12.我國銀行監(jiān)管提出應當逐步從風險監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管的方向轉變。 ( )
13.風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于靜態(tài)的指標。 ( )
14.貸款損失準備金率等于或大于不良貸款率，說明該行足額提取了撥付，風險較高。 ( )
15.資本金又被稱為保護債權人，使債權人面對風險免遭損失的“緩沖器”。 ( )
16.商業(yè)銀行對維持本行資本充足率承擔最終責任。 ( )
17.商業(yè)銀行應予每年3月底之前以年度報告的形式對外披露信息，并將年度報告置放在商業(yè)銀行的主要營業(yè)場所。 ( )
18.風險救助主要是針對正�；蚧菊５你y行業(yè)機構，以及存在潛在風險隱患的關注類機構多采取的措施。 ( )
19.外部審計與銀行監(jiān)管的方式、內容、目標存在共性。 ( )
20.監(jiān)管意見是市場主體關注、評價、選擇銀行的最重要的依據。 ( )
參考答案及解析
一、單項選擇題
1. C[解析]2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確提出，資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。
2. B[解析]銀行業(yè)監(jiān)管機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵守的原則是依法、公開、公正、效率。
3.D[解析]效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔，所以D項正確。
4.D[解析]略
5. C[解析]盈利能力指標包括資產收益率、資本金收益率、凈業(yè)務收益率。
6. C[解析]風險遷徒類指標是衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款，所以AB正確;期初關注類貸款向下遷徙金額，是期初關注類貸款中，在報告期朱分為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和，所以C項錯
誤;期初可疑類貸款向下遷徒金額，是期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額，所以D項正確。
7. A[解析]管理信息系統包括兩大基礎模塊，即業(yè)務運營系統和管理報告系統。
8. C[解析]市場準八是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行機構穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。
9. A[解析]銀行監(jiān)管的基本目標可以概括為保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定，所以A項正確。
10.D[解析]流動性比例=流動性資產余額/流動性自債余額×100%，所以A項正確;人民幣超額準備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準備金要求的部分，所以B項正確;核心負債比率不得低于60%，所以C項正確;流動性缺口為90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額，所以D項錯誤。
11.D[解析]按照《巴塞爾資本協議》的要求，商業(yè)銀行的核。資本充足率指標不得低于4%，資本克足率不得低于8%，附屬資本不得超過核心資本的100%。
12.D[解析]專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導致銀行在這些產品和系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位，所以A項正確;有關客戶的信息經常是保密的，這些信息是法律協定、對手關系的一部分，也不宜對外提供;所以B項正確;在進行信息披露時，某些項目若為專有信息或保密信息，銀行可以不披露具體的項目，但必須要求對披露的信息進行一般性信息披露，并解釋某些項目來對外信息披露的事實和原因，所以C項正確，D項錯誤。
13.C[解析]銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價的原則是準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。
14.A[解析]略
15.A[解析]嚴格按照1988年《巴塞爾資本協議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100%的風險權重，個人住房貸款風險權重為50%。
16.A[解析]風險評級的順序為：收集評級信息、分析評級信息、得出評級結果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案。
17.A[解析]銀行監(jiān)管的有效實施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)、規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成。
18.D[解析]略
19.C[解析]行政法規(guī)的效力高于規(guī)章，所以C項錯誤。
20.D[解析]股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險，所以D項錯誤。
21.D[解析]商業(yè)銀行監(jiān)管的理念是“管法人、管風險、管內控、提高透明度”，所以D項符合題意。
22.A[解析]ROCA主要針對外資銀行。由于外資銀行的分行不是獨立的法人，許多因素(如資本調控或資產流通等)都受制于總行，所以采取“ROCA”等級評估制比較合適，所以A項錯誤。
23.A[解析]資本充足率=(資本一扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)=(30+20)/(500+12.5×4)≈9%
24.B[解析]表內信用資產風險權重分別為：對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權統一給予0的風險權重;對政策性銀行債權的風險權重為0;商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予0的風險權重;對國有金融資產管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進行了特別處理，風險權重為0。對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為50%，而對省及省以下政府投資的公用企業(yè)視作一般企業(yè)，給予100%的風險權重。本題正確答案為B。
25.D[解析]在市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構設立、機構變更、機構終止、調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。故D選項符合題意。
26.D[解析]商業(yè)銀行計算資奉充足率時，應從資本中扣除以下項目：商譽應全部從核。資本中扣除;對未并表金融機構資本投資應分別從核。資本和附屬資本中各扣除50%;對向非自用不動產投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。D選項正確。
27.A[解析]表內信用資產風險權重為：對其他金融機構債權給予100%的風險權重;商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的風險權重為20%;對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100%的風險權重;個人住房抵押貸款的風險權重為50%。故A選項正確。
28.B[解析]表外項目處理時，商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產。故B選項說法錯誤。
29.B[解析]風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。故B選項符合題意。
30.C[解析]以《貸款通則》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》、《固定資產貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》、《銀團貸款業(yè)務指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》等相關文件構成的制度框架，成為指導商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風險的主要依據。C選項為市場風險管理領域的監(jiān)管指引。
二、多項選擇題
1. ACDE[解析]中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內控、管風險、提高透明度，所以ACDE正確。
2. ABE[解析]風險監(jiān)管核。指標分為風險遷徙、風險抵補、風險水平三個主要類別。
3. ACD[解析]良好的公司治理的特征包括銀行內部有效的制衡關系和清晰的職責邊界，完善內部控制和風險管理體系，科學的激勵約束機制，所以ACD正確;建立良好的控制結構和具體控制措施，對經營中的各種風險有充分的認識和衡量屬于完善健全的內部控制體系需要遵守的基本原則。
4. ABCDE[解析]題中各項全部是風險計量模型的主要內容。
5. BCDE[解析]經濟資本是商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本，所以A項錯誤;資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心，資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段，資本監(jiān)管是維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經營，市場退出的全過程，所以BCDE正確。
6. ABD[解析]廣義上講，銀行機構的市場準入包括機構準入、業(yè)務準入，高級管理人員準入。
7. ABCDE[解析]題中各項全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。
8. CD[解析]市場風險指標包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率，所以CD項正確;ABE屬于信用風險監(jiān)管指標。
9. ABCD[解析]監(jiān)管部門所關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況和區(qū)域風險狀況、銀行機構風險狀況，其中，銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或分支機構的風險水平，銀行監(jiān)管部門通過現場檢查和非現場監(jiān)測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監(jiān)控，所以ABCD正確;內部控制是商業(yè)銀行風險管理的第一道防線，所以E項錯誤。
10.ACDE[解析]CAMELs評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務實力和經營管理狀況的一個方法體系。屬于CAMELs的是資本充足率、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大因素。
11.CDE[解析]銀行監(jiān)管側重于金融機構風險和含規(guī)性的分析、評價，外部審計側重于財務報表審計，所以AB項錯誤;外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統一于現場檢查，C項正確;外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內容，因此具有相對獨立、客觀、公正的立場，成為市場主體關注的重要依據，所以D項正確;外部審計的權限包括有權要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或財務收支計劃，所以E項正確。
12.DE[解析]商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過75%，外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70%，預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，是銀行已經預計到將會發(fā)生的損失，所以ABC項正確;累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于20%，所以D項錯誤;市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年，所以E項錯誤。
13.ABC[解析]風險遷徒類指標包括正常貸款遷徒率和不良貸款遷徒率，是衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬5-@態(tài)指標，所以ABC正確，DE項錯誤。
14.ACD[解析]質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一.類是現金類資產，主要包括外幣現金、銀行存單、黃金等;另一類是高質量的金融工具，包括評級為AA--以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等，我國中央政府、政策性銀行和中央政府的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據等，所以ACD項正確，BE項屬于高質量的金融工具。
15.ACD[解析]外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充，A項正確;外部審計作為獨立的第三方，依據審計準則，實施必要，規(guī)范的審計程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務報告發(fā)表審計意見，所以B項錯誤;銀行與外部審計師是委托與被委托的關系，外部審計師與銀行監(jiān)管*是相互合作、相互補充的關系，所以C項正確;外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或財務收支有關的資料和費產，被審計單位不得拒絕、隱瞞，所以D項正確;加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大大降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，所以E項錯誤。
16.ABCD[解析]信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎。我國銀行監(jiān)管部門于2002年制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理信息、年度重大事項，所以ABCD正確。
17.AD E解析]監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束構成商業(yè)銀行有效管理控制風險的外部保障。
18.ABC[解析]銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。公開主要有三個方面的內容：一是監(jiān)管立法和政策標準公開;二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開;三是行政復議的依據、標準、程序公開。故ABC選項正確。
19.BDE[解析]風險監(jiān)管核心指標主要分為風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。風險抵補類指標用以衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度等。故BDE選項正確。A選項屬于風險水平類指標，C選項屬于風險遷徒類指標。
20.ACDE[解析]風險評級應當遵循全面性、系統性、持續(xù)性和審慎性原則。
三、判斷題
1.× [解析]根據中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核。指標》以及銀行業(yè)金融機構監(jiān)管信息系統中“非現場監(jiān)管報表指標體系”中的有關內容，我國共設定了7個流動性監(jiān)管指標。
2. × [解析]不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%。
3. √ [解析]銀行經營的八大類風險之一為法律風險，合規(guī)風險就是法律風險的一種重要表現形式。
4. × [解析]長期次級債務，是指原始期限最少在五年以上的次級債務。
5. × [解析]對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為50%。
6. × [解析]存款人擠提存款是對銀行業(yè)穩(wěn)定的威脅。
7. × [解析]良好的注冊準入不僅能創(chuàng)造一個高效和富有競爭性的銀行經營環(huán)境，更是“關口前移”、防范銀行風險的關鍵所在。
8. × [解析]商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標中的流動性指標比例不得低于25%。
9.× [解析]我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露和非上市銀行信息披露。
10.×[解析]ROCA評級法主要針對外資銀行，由于外資銀行的分行不是獨立的法人，許多因素受制于總行，對外資銀行的風險管理、操作調控、遵守法規(guī)、資產質量四個方面進行評估是比較合適的。
11.√[解析]銀行監(jiān)管的有效事實上必須具備完善的法律法規(guī)體系，銀行監(jiān)管法律框架應由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成，法律的效力等級。
12.× [解析]我國銀行監(jiān)管提出應當逐步從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管的方向轉變。
13.× [解析]風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從本期到前期變化的比率，屬于動態(tài)的指標。
14.× [解析]貸款損失準備金率等于或大于不良貸款率，說明該行足額提取了撥付，風險較低。
15.√ [解析]資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金來源，銀行一旦破產首先消耗的是資本金，因此，資本金又被稱為保護債權人，使債權人面對風險免遭損失的“緩沖器”。
16.√ [解析]有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束。商業(yè)銀行對維持本行資本充足率承擔最終責任。
17.× [解析]商業(yè)銀行應予每年4月底之前以年度報告的形式對外披露信息，并將年度報告置放在商業(yè)銀行的主要營業(yè)場所。
18.× [解析]風險救助是針對有問題的銀行機構采取的救助性措施;風險糾正主要是針對正�；蚧菊５你y行業(yè)機構，以及存在潛在風險隱患的關注類機構多采取的措施。
19.√[解析]外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內容、目標存在共性。外部審計和銀行監(jiān)管都采用現場檢查的方式。無論是外部審計還是銀行監(jiān)管，都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄，促進和保障銀行經營管理信息的真實、準確、舍規(guī)，并將其作為基本目標之一。
20.× [解析]外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關注、評價、選擇銀行的重要依據。
