一、單項選擇題
1、下列有關(guān)公開發(fā)行股票的說法正確的是( )。
A、必須是向特定對象發(fā)行股票 B、向累計超過150人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行股票
C、向累計超過100人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行股票
D、公開發(fā)行股票，依法采取承銷方式的，應當聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔任保薦人
2、根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，下列不屬于公司公開發(fā)行新股的條件是( )。
A、具備健全且運行良好的組織機構(gòu)
B、最近3年持續(xù)盈利，平均總資產(chǎn)報酬率達到10%以上
C、具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好
D、最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為
3、甲有限責任公司擬公開發(fā)行公司債券，下列有關(guān)該公司資產(chǎn)額的表述中，符合《證券法》規(guī)定公開發(fā)行公司債券條件的是( )。
A、該公司總資產(chǎn)額為人民幣3000萬元 B、該公司凈資產(chǎn)額為人民幣3000萬元
C、該公司總資產(chǎn)額為人民幣6000萬元 D、該公司凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元
4、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應自受理股票發(fā)行申請文件之日起一定期間內(nèi)作出核準或不核準的決定，該期間應當為( )。
A、15日 B、1個月 C、3個月 D、6個月
5、下列有關(guān)證券投資基金的發(fā)行，不正確的說法是( )。
A、證券投資基金由基金管理人依法募集
B、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理基金募集申請之日起6個月內(nèi)作出核準或者不予核準的決定
C、基金管理人應當在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書
D、基金募集期限滿，開放式基金募集的基金份額總額應當達到核準規(guī)模的80%以上
6、下列各項中，符合股份有限公司股票上市條件的是( )。
A、公司股本總額不少于人民幣6000萬元
B、公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
C、公司最近1年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載
D、必須是國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)
7、下列屬于證券投資基金上市的條件是( )。
A、基金合同期限為3年以上 B、基金募集金額不低于1億元人民幣
C、基金持有人不少于2000人 D、基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定
8、根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，該公司發(fā)生下列各項情形應當認定為重大事件發(fā)布臨時報告，其中不包括( )。
A、公司副經(jīng)理發(fā)生變動 B、更換公司董事長
C、持有公司5%以上股份的股東持有股份的情況發(fā)生較大變化 D、更換公司總經(jīng)理
9、王某委托證券公司進行證券買賣，證券公司為了謀取傭金收入，誘使王某進行了一些不必要的證券買賣，該證券公司的行為屬于( )。
A、欺詐客戶行為 B、內(nèi)幕交易行為 C、操縱市場行為 D、信用交易行為
10、收購要約的期限不得少于( )日，并不得超過( )日。
A、20 60 B、30 60 C、10 30 D、30 90 11、通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，應當編制權(quán)益變動報告書。完成權(quán)益變動報告書的期限是( )。
A、該事實發(fā)生之日起3日內(nèi) B、該事實發(fā)生之日起5日內(nèi)
C、該事實發(fā)生之日起7日內(nèi) D、該事實發(fā)生之日起10日內(nèi)
12、某人非法介紹買賣外匯，數(shù)額較大，情節(jié)嚴重，根據(jù)《外匯管理條例》的規(guī)定，對其處以的罰款金額為( )。
A、違法金額20%以下 B、違法金額30%以上80%以下
C、違法金額30%以下 D、違法金額30%以上等值以下
13、在證券發(fā)行和交易活動中，一方當事人不得無償占有他方當事人的財產(chǎn)和勞動。這體現(xiàn)的是證券法的原則是( )。
A、自愿 B、有償 C、誠實信用 D、公開
14、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行能夠隨時收回資金和付出資金，能夠及時地、充分地滿足存款者隨時提取存款和發(fā)放貸款的需要，避免因資產(chǎn)流動性不足引發(fā)存款人擠提導致償付能力危機的原則是指( )。
A、主動性原則 B、安全性原則 C、公平性原則 D、流動性原則
15、商業(yè)銀行發(fā)生的下列事項，無需經(jīng)國務院銀監(jiān)會批準的是( )。
A、增加注冊資本 B、變更分支行所在地
C、商業(yè)銀行合并、分立 D、變更持股3%的股東
16、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，接管期限屆滿，國務院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過( )。
A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
17、根據(jù)規(guī)定，對于存款機構(gòu)吸收的下列收入中，不屬于應當全額劃轉(zhuǎn)人民銀行的是( )。
A、中央預算收入 B、個人儲蓄存款 C、地方金庫存款 D、代理發(fā)行國債款項
18、關(guān)于商業(yè)銀行的貸款期限與歸還，下列表述不正確的是( )。
A、短期貸款，貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)
B、中期貸款，貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)
C、長期貸款，是指貸款期限在5年(不含5年)以上
D、貸款人在短期貸款到期2個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單
19、股份有限公司給予持證人的無限期或在一定期限內(nèi)，以確定價格購買一定數(shù)量普通股份的權(quán)利憑證，還憑證屬于( )。
A、書面憑證 B、認股權(quán)證 C、證券 D、股票
20、A銀行在向B公司承兌其申請的銀行承兌匯票時，在匯票上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋A銀行公章的。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》的規(guī)定，下列說法正確的是( )。
A、補蓋承兌專用章后，A銀行應當承擔票據(jù)責任 B、該票據(jù)無效
C、A銀行應當承擔票據(jù)責任 D、該簽章無效，但不影響其他真實簽章的效力
21、根據(jù)規(guī)定，代理人超越代理權(quán)限在票據(jù)上簽章的，其法律后果是( )。
A、代理人承擔票據(jù)責任 B、簽章人與被代理人連帶承擔票據(jù)責任
C、被代理人承擔票據(jù)責任 D、代理人應當就其超越權(quán)限的部分承擔票據(jù)責任
22、證券交易的方式可以分為集中競價交易和非集中競價交易兩種，分別適用于( )和( )。
A、證券交易所證券交易所 B、證券交易所場外交易市場
C、場外交易市場證券交易所 D、場外交易市場場外交易市場
23、甲公司以欺詐手段騙得乙公司與之訂立合同，乙公司因而簽發(fā)一張匯票給甲公司，隨后甲公司將匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司。匯票到期前，乙公司發(fā)現(xiàn)受騙，即向法院申請撤銷與甲公司的合同。如果合同被撤銷，下列說法正確的是( )。
A、匯票效力隨之撤銷 B、甲公司不享有匯票權(quán)利，丙公司也不能享有
C、匯票無效 D、匯票效力不受影響
24、根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，下列選項中，不屬于變造票據(jù)的有( )。
A、變更票據(jù)金額 B、變更票據(jù)上的到期日
C、變更票據(jù)上的簽章 D、變更票據(jù)上的付款日
25、根據(jù)我國《票據(jù)法》規(guī)定，匯票的絕對記載事項是( )。
A、出票地 B、付款地 C、付款日期 D、出票日期
26、如果出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”等字樣，下列說法正確的是( )。
A、持票人不能轉(zhuǎn)讓該匯票
B、由于是附條件的出票行為，因此所附的條件無效，但是不影響該出票行為的效力
C、由于是附條件的出票行為，該票據(jù)無效
D、持票人不能轉(zhuǎn)讓該匯票，否則出票人對所有后手不負擔保責任
27、背書人甲將一張500萬元的匯票分別背書轉(zhuǎn)讓給乙和丙各250萬元，下列有關(guān)該背書效力的表述中，正確的是( )。
A、背書無效 B、背書有效
C、背書轉(zhuǎn)讓給乙250萬元有效，轉(zhuǎn)讓給丙250萬元無效
D、背書轉(zhuǎn)讓給乙250萬元無效，轉(zhuǎn)讓給丙250萬元有效
28、甲公司向乙公司購買貨物，以一張丙公司為出票人的匯票支付貨款。乙公司要求甲公司提供擔保，甲公司請丁公司為該匯票作保證。丁公司在匯票背書欄簽注：若該匯票出票真實，本公司愿意保證。后經(jīng)了解丙公司實際并不存在。丁公司對該匯票承擔的責任是( )。
A、應承擔一定賠償責任 B、只承擔一般保證責任，不承擔票據(jù)保證責任
C、應當承擔票據(jù)保證責任 D、不承擔任何責任
29、見票后定期付款的匯票，持票人應當自( )內(nèi)向付款人提示承兌。否則，即喪失對其前手的追索權(quán)。
A、到期日起1個月 B、出票日起1個月 C、出票日起10日 D、到期日起10日
30、根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，持票人應當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明后，將被拒絕事由書面通知其前手的期限是( )。
A、3日內(nèi) B、5日內(nèi) C、7日內(nèi) D、10日內(nèi)
31、下列情形中，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)可以對保險公司實行接管的是( )。
A、違規(guī)設立分支機構(gòu)的 B、出現(xiàn)大范圍客戶投訴，造成惡劣影響的
C、公司內(nèi)部管理人員被司法機關(guān)采取強制措施的 D、公司的償付能力嚴重不足的
32、( )提出保險要求，經(jīng)( )同意承保，保險合同( )。保險人應當及時向( )簽發(fā)保險單或者其他保險憑證。
A、投保人 保險人 成立 投保人 B、投保人 保險人 生效 被保人
C、被保人 保險人 訂立 投保人 D、投保人 保險人 生效 投保
33、下列關(guān)于保險標的的說法不正確的是( )。
A、保險標的指保險合同所要保障的對象
B、在人身保險合同中，保險標的為被保險人的壽命和身體
C、在財產(chǎn)保險合同中，保險標的為被保險人的財產(chǎn)及有關(guān)利益
D、在人身保險合同中，保險標的為投保人的壽命和身體
34、關(guān)于保險合同的下列表述中，不正確的是( )。
A、投保人解除合同的，保險人應當自收到解除通知之日起30日內(nèi)，按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值
B、在合同有效期內(nèi)，保險標的的危險顯著增加的，被保險人應當按照合同約定及時通知保險人，保險人可以按照合同約定增加保險費或者解除合同
C、保險事故發(fā)生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利的，保險人部分承擔賠償保險金責任
D、保險人、被保險人為查明和確定保險事故的性質(zhì)、原因和保險標的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔 二、多項選擇題
1、下列有關(guān)人身保險合同中以被保險人死亡為給付保險金條件的合同的描述，正確的為( )。
A、自合同成立或者合同效力恢復之日起二年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人均不承擔給付保險金的責任
B、自合同成立或者合同效力恢復之日起二年內(nèi)被保險人自殺，且被保險人為無民事行為能力人，保險人不承擔給付保險金的責任
C、自合同成立或者合同效力恢復之日起二年內(nèi)被保險人自殺，但被保險人自殺時為無民事行為能力人，則保險人應承擔給付保險金的責任
D、以死亡為給付保險金條件的合同，除父母為未成年子女投保外，未經(jīng)被保險人同意并認可保險金額的，合同無效
2、下列情形中，投保人具有保險利益的有( )。
A、丈夫張某為自己的妻子李某投人身保險 B、田某為自己投人身保險
C、甲公司為自己單位的勞動者投人身保險 D、甲經(jīng)過朋友乙的同意，為乙投人身保險
3、在張某為其母親甲投保的意外傷害保險中，依法可以確定為受益人的有( ) 。
A、以被保險人甲為受益人 B、以被保險人甲指定的張乙為受益人
C、以投保人張某為受益人，但須經(jīng)甲同意
D、以投保人張某和被保險人甲共同指定的第三人為受益人
4、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列選項中，屬于匯票持票人行使追索權(quán)時可以請求被追索人清償?shù)目铐椨? )。
A、匯票金額自到期日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的相關(guān)利率計算的利息
B、發(fā)出通知書的費用 C、因匯票金額被拒絕支付而導致的利潤損失
D、因匯票金額被拒絕支付導致追索人對他人違約而支付的違約金
5、下列有關(guān)支票的說法正確的是( )。
A、支票限于見票即付，另行記載付款日期的，支票無效
B、持票人應當自出票日起10日內(nèi)提示付款
C、支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補記
D、支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過付款時其在付款人處實有的存款金額
6、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，票據(jù)持票人應在法定期限內(nèi)向存款人提示付款。關(guān)于票據(jù)提示付款期限的下列表述中，正確的有( )。
A、商業(yè)承兌匯票自到期日起1個月內(nèi)提示付款 B、銀行匯票自出票日起2個月內(nèi)提示付款
C、銀行本票自出票日起2個月內(nèi)提示付款 D、支票自出票日起10內(nèi)提示付款
7、票據(jù)保證人應在匯票上或粘單上記載的絕對必要記載事項有( )。
A、表明“保證”的字樣 B、保證人簽章 C、被保證人的名稱 D、保證日期
8、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列匯票不得進行背書轉(zhuǎn)讓的有( )。
A、被拒絕承兌的匯票 B、被拒絕付款的匯票
C、超過付款提示期限的匯票 D、記載“委托收款”字樣的匯票
9、根據(jù)規(guī)定，下列各項中，屬于無效票據(jù)的有( )。
A、更改簽發(fā)日期的票據(jù) B、更改收款人名稱的票據(jù)
C、更改金額的票據(jù) D、更改用途的票據(jù)
10、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)匯票出票人記載事項的表述中，可以導致票據(jù)無效的有( )。
A、附條件的支付委托 B、票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓
C、票據(jù)金額僅以數(shù)碼記載 D、銀行匯票上未記載實際結(jié)算金額
11、甲簽發(fā)一張金額為3萬元的本票交付收款人乙，乙背書轉(zhuǎn)讓給丙，丙將本票金額改為8萬元后轉(zhuǎn)讓給丁，丁又背書轉(zhuǎn)讓給戊。那么，下列說法正確的是( )。
A、如果戊向甲請求付款，甲只應支付3萬元 B、如果戊向乙請求付款，乙應支付8萬元
C、如果戊向丙請求付款，丙只應支付3萬元 D、如果戊向丁請求付款，丁應支付8萬元
12、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列票據(jù)中，經(jīng)票據(jù)權(quán)利人申請并提供擔保。人民法院可以依法采取保全措施和執(zhí)行措施的有( )。
A、持票人惡意取得的票據(jù) B、應付而未付對價的持票人持有的票據(jù)
C、記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣而用于貼現(xiàn)的票據(jù) D、記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣而用于質(zhì)押的票據(jù)
13、票據(jù)喪失，失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，下列不得辦理掛失止付的票據(jù)是( )。
A、未記載付款人的銀行匯票 B、未記載收款人的支票
C、未記載付款人的銀行承兌匯票 D、未記載付款人的支票
14、關(guān)于資本項目管理，表述不正確的有( )。
A、境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準后，應當?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理備案
B、國務院外匯管理部門負責全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，但不對外公布外債情況
C、經(jīng)國務院批準為使用外國政府或者國際金融組織貸款進行轉(zhuǎn)貸提供對外擔保的，無需應經(jīng)過許可
D、銀行業(yè)金融機構(gòu)和企業(yè)境內(nèi)機構(gòu)在經(jīng)批準的經(jīng)營范圍內(nèi)可以直接向境外提供商業(yè)貸款
15、甲向乙簽發(fā)一張100萬元已由自己承兌的商業(yè)承兌匯票，并記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，乙在票據(jù)到期后依法提示付款，但是甲卻乙以未按照約定向其供貨為由拒絕正支付票據(jù)款，經(jīng)調(diào)查雙方的合同履行情況，乙方確實沒有依照合同的約定向甲方供貨，且仍處于未履行狀態(tài)。關(guān)于該情況，下列說法中正確的有( )。
A、甲的此抗辯權(quán)屬于對物抗辯 B、甲有權(quán)不向乙支付票據(jù)款
C、票據(jù)債務人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人，因此甲不能對乙行使抗辯權(quán)
D、甲的抗辯行為屬于對人的抗辯，是合法的 16、甲公司與乙公司簽訂買賣合同后，為了支付價款，甲公司簽發(fā)了一張以乙公司為收款人的銀行承兌匯票，公司財務經(jīng)理簽字，并加蓋了公司的合同專用章。承兌人丙銀行的代理人簽字并加蓋了銀行的匯票專用章。乙公司背書轉(zhuǎn)讓給丁公司后，丁公司在票據(jù)到期時向丙銀行請求付款。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，錯誤的有( )。
A、丙銀行可以拒絕付款 B、丙銀行無權(quán)拒絕付款
C、如果丙銀行拒絕付款，丁公司可以向甲公司行使追索權(quán)
D、如果丙銀行拒絕付款，丁公司可以向乙公司行使追索權(quán)
17、某企業(yè)開出一張商業(yè)匯票，下列符合規(guī)定的簽章有( )。
A、該企業(yè)的財務專用章加其法定代表人簽名 B、該企業(yè)法定代表人蓋章
C、該企業(yè)法定代表人的簽名和蓋章 D、該企業(yè)公章加其授權(quán)的代理人的簽名
18、下列選項中，屬于開放式基金的有( )。
A、債券型基金 B、貨幣型基金 C、傘形基金 D、交易型開放式指數(shù)基金
19、借款人出現(xiàn)法定情形，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。該法定情形有( )。
A、信用狀況下降 B、不按合同約定支付貸款資金
C、項目進度落后于資金使用進度 D、違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付
20、下列行為中，屬于“使用不正當手段吸收存款”的有( )。
A、以散發(fā)有價饋贈品為條件吸收儲蓄存款 B、利用不確切的廣告宣傳
C、利用匯款、貸款或其它業(yè)務手段強迫儲戶存款 D、利用各種名目多付利息
21、根據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，有權(quán)依法對個人儲蓄存款采取查詢、凍結(jié)和扣劃措施的機關(guān)有( )。
A、人民法院 B、稅務機關(guān) C、國家安全機關(guān) D、人民檢察院
22、依據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列表述中正確的有( )。
A、商業(yè)銀行的注冊資本應當是實繳資本
B、設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣
C、商業(yè)銀行可自主決定在境內(nèi)地點設立分支機構(gòu)
D、更換董事、高級管理人員時，應當報經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格
23、商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全的財務制度包括( )。
A、統(tǒng)一核算 B、統(tǒng)一調(diào)度資金 C、分級管理 D、集中管理
24、公司申請公司債券上市交易，應當符合的條件有( )
A、公司債券的期限為2年以上 B、公司必須是股份有限公司
C、公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元
D、公司申請債券上市時應符合法定的公司債券發(fā)行條件
25、甲公司擬收購乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動人的有( )。
A、甲的母公司的全資子公司丙公司
B、甲參股丁公司，同時甲可以對丁的重大決策產(chǎn)生重大影響
C、持有甲公司30%股份且持有乙公司5%股份的張某
D、在甲公司中擔任財務負責人且持有乙公司1%股份的李某
26、廣義的有價證券包括的種類有( )。
A、資本證券 B、貨幣證券 C、商品證券 D、其他證券
27、上市公司收購行為完成后，下列情形符合法律規(guī)定的有( )。
A、收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易
B、被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當解散
C、收購人應當在15日內(nèi)將收購情況報告國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所，并予公告
D、收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
28、依法發(fā)行的證券，法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在規(guī)定期限內(nèi)，不得買賣。下列各項中錯誤的有( )。
A、為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在該股票承銷期內(nèi)，不得買賣該種股票，期滿后可以轉(zhuǎn)讓該種股票
B、為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內(nèi)，不得買賣該種股票
C、發(fā)起人持有公開發(fā)行新股前已經(jīng)發(fā)行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
D、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
29、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列信息中，屬于內(nèi)幕信息的有( )。
A、公司董事的行為可能依法承擔重大損害賠償責任
B、公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的20%
C、公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化D、公司董事發(fā)生變動
30、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)生的下列事件中，應當立即公告的有( )。
A、變更會計政策、會計估計B、公司副經(jīng)理發(fā)生變動
C、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押
D、公司財務負責人涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施
31、某股份有限公司首次公開發(fā)行股票6000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是( )。
A、包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬股
B、包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股
C、代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股
D、代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股三、判斷題
1、公司債券所募集資金不按照核準的用途使用的，應由證券交易所決定終止其公司債券上市交易。
2、基金募集金額不低于1億元人民幣是申請上市的基金必須符合的條件之一。( )
3、為上市公司年度會計報表出具審計報告的人員，自接受上市公司委托之日起至審計報告公開后5日內(nèi)，不得買賣該上市公司股票。( )
4、某上市公司高級管理人員于2010年1月賣出其所持有的本公司股票，又于2010年5月買進本公司股票并獲得收益，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該所得收益可以歸其個人所有。( )
5、會計師事務所在其出具的審計報告中作出虛假陳述，屬于制造虛假信息的行為。( )
6、甲某2003年1月1日因賄賂被判處刑罰，2006年1月1日執(zhí)行期限屆滿，2009年2月1日，甲某進行上市公司收購活動。甲某的做法符合規(guī)定。( )
7、證券市場中的發(fā)行市場，又稱“二級市場”或“次級市場”，是已發(fā)行的證券通過買賣、轉(zhuǎn)讓交易實現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓的場所。( )
8、采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)，可以賣出被收購公司的股票，但不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票。( )
9、人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的固定匯率制度。( )。
10、外國政府、公司發(fā)行的債券和股票也屬于我國外匯的范疇。( )
11、經(jīng)常項目，是指國際收支中涉及貨物、服務、收益及對外負債的交易項目等。( )
12、上市公司及其他信息披露義務人依法披露信息，應當將公告文稿和相關(guān)備查文件報送證券交易所登記，并在證券交易所指定的媒體發(fā)布。( )
13、商業(yè)銀行的分支機構(gòu)具有法人資格，可以依法開展業(yè)務，并獨立承擔民事責任。( )
14、審計機關(guān)、監(jiān)察機關(guān)、價格主管部門、反壟斷執(zhí)法機構(gòu)、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、財政部門、外匯管理機關(guān)、期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、工商行政管理部門有權(quán)查詢和凍結(jié)個人儲蓄存款。( )
15、自營貸款期限一般不超過15年，超過15年的應當報中國人民銀行備案。( )
16、銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，該票據(jù)無效。( )
17、票據(jù)上的正當權(quán)利人對于因惡意而取得票據(jù)的人行使票據(jù)返還請求權(quán)而發(fā)生的關(guān)系、因時效屆滿或手續(xù)欠缺而喪失票據(jù)上權(quán)利的持票人對于出票人或承兌人行使利益償還請求權(quán)而發(fā)生的關(guān)系，屬于票據(jù)法上的票據(jù)關(guān)系。( )
18、出票行為完成后，付款人即具有了付款義務。( )
19、如果出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，該匯票不得轉(zhuǎn)讓。( )
20、支票的出票人于2005年9月9日出票時，在票面上記載“到期日為2005年9月18日”，該記載有效。( )
21、父母可以為其無民事行為能力的子女投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，但子女為殘疾人的除外。( )
22、以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起超過2年的，被保險人自殺，保險人可不承擔給付保險金的責任。( )
23、對保險人的免責條款，保險人在訂立合同時應以書面或口頭形式向投保人說明，未作提示或未明確說明的，該條款也是有效的。( )四、簡答題
1、某日，A簽發(fā)一張商業(yè)匯票給收款人B，匯票記載的金額為人民幣 8萬元，B依法承兌后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給C，C獲得該匯票的第2天，因車禍而死亡，該匯票由其的繼承人D獲得。D又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給E，并依法提供了繼承該票據(jù)的有效證明，E獲得該匯票之后，將匯票金額改為人民幣18萬元，并背書轉(zhuǎn)讓給F，F(xiàn)又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給G。G在法定期限內(nèi)向付款人請求付款，付款人在審查該匯票后拒絕付款，理由是：(1)該匯票背書不連續(xù)。因為，C受讓該匯票時，是該轉(zhuǎn)讓行為的被背書人，而在下一次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D。(2)該匯票金額已被變造。隨即，付款人做成退票理由書，即為退票。
要求：根據(jù)上述事實及有關(guān)規(guī)定，請回答下列問題：
(1)付款人可否以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由?為什么?
(2)G可以向本例中的哪些當事人行使追索權(quán)?
(3)對此因變造而退票的行為，如何界定當事人應承擔的民事責任?五、綜合題
1、甲公司是由自然人乙和自然人丙于2002年8月共同投資設立的有限責任公司。2006年4月，甲公司經(jīng)過必要的內(nèi)部批準程序，決定公開發(fā)行公司債券，并向國務院授權(quán)的部門報送有關(guān)文件，報送文件中涉及有關(guān)公開發(fā)行公司債券并上市的方案要點如下：
(1)截止到2005年12月31日，甲公司經(jīng)過審計后的財務會計資料顯示：注冊資本為5000萬元，資產(chǎn)總額為26000萬元，負債總額為8000萬元;在負債總額中，沒有既往發(fā)行債券的記錄;2003年度至2005年度的可分配利潤分別為1200萬元、1600萬元和2000萬元。
(2)甲公司擬發(fā)行公司債券8000萬元，募集資金中的1000萬元用于修建職工文體活動中心，其余部分用于生產(chǎn)經(jīng)營;公司債券年利率為4%，期限為3年。
(3)公司債券擬由丁承銷商包銷。根據(jù)甲公司與丁承銷商簽訂的公司債券包銷意向書，公司債券的承銷期限為120天，丁承銷商在所包銷的公司債券中，可以預先購入并留存公司債券2000萬元，其余部分向公眾發(fā)行。
要求：根據(jù)上述內(nèi)容，結(jié)合法律規(guī)定，分別回答下列問題：
(1)甲公司是否具備發(fā)行公司債券的主體資格?
(2)甲公司的凈資產(chǎn)和可分配利潤是否符合公司債券發(fā)行的條件?并分別說明理由。
(3)甲公司發(fā)行的公司債券數(shù)額和募集資金用途是否符合有關(guān)規(guī)定?并分別說明理由。如果公司債券發(fā)行后上市交易，公司債券的期限是否符合規(guī)定?并說明理由。
(4)甲公司擬發(fā)行的公司債券由丁承銷商包銷是否符合規(guī)定?并說明理由。公司債券的承銷期限和包銷方式是否符合規(guī)定?并分別說明理由�！∫�、單項選擇題
1、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核公開發(fā)行證券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之一的，為公開發(fā)行：(1)向不特定對象發(fā)行證券;(2)向累計超過二百人的特定對象發(fā)行證券，因此選項A、B、C均不正確。發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實行保薦制度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔任保薦人，因此選項D是正確的。
2、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核公開發(fā)行新股的條件。根據(jù)《證券法》規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：
(1)具備健全且運行良好的組織機構(gòu);
(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好;
(3)最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;
(4)經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。
3、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核有限責任公司發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定，有限責任公司公開發(fā)行公司債券的，其凈資產(chǎn)不得低于6000萬元。
4、【正確答案】 C【答案解析】 本題考核股票發(fā)行的核準期限。國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應自受理股票發(fā)行申請文件之日起3個月內(nèi)作出核準或不核準的決定。
5、【正確答案】 D
【答案解析】 本題考核證券投資基金發(fā)行的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金募集期限滿，封閉式基金募集的基金份額總額應當達到核準規(guī)模的80%以上;開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額。
6、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核股票上市的條件。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：(1)股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行;(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元;(3)公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上，因此選項B是正確的;(4)公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。
7、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核證券投資基金上市的條件。根據(jù)規(guī)定，證券投資基金上市的，基金合同期限為5年以上，因此選項A是錯誤的�；鹉技痤~不低于2億元人民幣;因此選項B錯誤。基金持有人不少于1000人，因此選項C錯誤。
8、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核上市公司的重大事件。公司的董事，1/3以上的監(jiān)事，或者經(jīng)理發(fā)生變動，屬于上市公司的重大事件，應發(fā)布臨時報告。持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的，屬于重大事件。
9、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核禁止交易的行為。根據(jù)規(guī)定，證券經(jīng)營機構(gòu)及其從業(yè)人員為了謀取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣的行為屬于欺詐客戶的行為。
10、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核收購要約的期限。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。
11、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核點是上市公司收購的權(quán)益披露。通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書。
12、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核違反外匯管理法律制度的責任。根據(jù)規(guī)定，非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機關(guān)給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。
13、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核證券法的基本原則。有償原則，是指在證券發(fā)行和交易活動中，一方當事人不得無償占有他方當事人的財產(chǎn)和勞動。
14、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。流動性原則是指銀行能夠隨時收回資金和付出資金，能夠及時地、充分地滿足存款者隨時提取存款和發(fā)放貸款的需要，避免因資產(chǎn)流動性不足引發(fā)存款人擠提導致償付能力危機。
15、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行的變更。變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東;應當經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。
16、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行的接管。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，接管期限屆滿，國務院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年
17、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行存款業(yè)務的基本原則。對于存款機構(gòu)吸收的中央預算收入、地方金庫存款和代理發(fā)行國債款項等財政收入，應全額劃轉(zhuǎn)人民銀行。
18、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。短期貸款，是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單。
19、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核認股權(quán)證的概念。認股權(quán)證是股份有限公司給予持證人的無限期或在一定期限內(nèi)，以確定價格購買一定數(shù)量普通股份的權(quán)利憑證。
20、【正確答案】 C【答案解析】 本題考核票據(jù)簽章的效力。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》的規(guī)定，銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，簽章人應當承擔票據(jù)責任。
21、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核點是票據(jù)代理。在票據(jù)行為代理中，越權(quán)代理實則表現(xiàn)為增加了被代理人的票據(jù)義務。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，代理人超越代理權(quán)限的，應當就其超越權(quán)限的部分承擔票據(jù)責任。
22、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核證券交易方式的適用。證券交易的方式可以分為集中競價交易和非集中競價交易兩種，分別適用于證券交易所和場外交易市場。
23、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核點是票據(jù)關(guān)系與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系。票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系是否存在，是否有效，不影響匯票的效力。
24、【正確答案】 C【答案解析】 本題考核票據(jù)變造的概念。票據(jù)的變造是指無權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對票據(jù)上簽章以外的記載事項加以變更的行為，如變更票據(jù)上的到期日、付款日、付款地、金額等。變更票據(jù)的簽章，屬于票據(jù)的偽造。
25、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核匯票的記載事項。匯票的絕對記載事項包括：(1)表明“匯票”字樣。(2)無條件支付委托。(3)確定的金額。(4)付款人名稱。(5)收款人名稱。(6)出票日期。(7)出票人簽章。
26、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核匯票的任意記載事項。如果收款人或持票人將出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”等字樣的匯票背書轉(zhuǎn)讓，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，而只具有普通債權(quán)讓與的效力。
27、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核背書的效力。根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，部分背書無效。所謂部分背書，就是將匯票金額的一部分，分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書。
28、【正確答案】 C【答案解析】 本題考核點是票據(jù)保證�！镀睋�(jù)法》規(guī)定：“保證不得附有條件;附有條件的，不影響對匯票的保證責任。”
29、【正確答案】 B【答案解析】 本題考核匯票的承兌。見票后定期付款的匯票，持票人應當自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示承兌。否則，即喪失對其前手的追索權(quán)。
30、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核點是票據(jù)追索權(quán)。根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，持票人應當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。
31、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核保險監(jiān)管機構(gòu)。保險公司有下列情形之一的，中國保監(jiān)會可對其進行接管：①公司的償付能力嚴重不足的;②違反保險法規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴重危及或已經(jīng)嚴重危及公司的償付能力的。
32、【正確答案】 A【答案解析】 本題考核保險合同的特征。投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，保險合同成立。保險人應當及時向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證。
33、【正確答案】 D【答案解析】 本題考核的是保險合同的條款。在人身保險中，保險標的為被保險人的壽命和身體。
34、【正確答案】 C【答案解析】 本題考核保險合同。因第三者對保險標的的損害而造成的保險事故發(fā)生后，保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利的，保險人不承擔賠償保險金的責任;選項才C錯誤�！ 《⒍囗椷x擇題
1、【正確答案】 CD【答案解析】 本題考核人身保險合同的特殊條款。以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。
2、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核保險利益。投保人對下列人員具有保險利益：本人;配偶、子女、父母;前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬;與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。除前款規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。
3、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核受益人。受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。投保人、被保險人可以為受益人。受益人的資格一般沒有限制，自然人、法人均可為受益人，胎兒作為受益人應以活著出生為限。已經(jīng)死亡的人不得作為受益人。根據(jù)我國《保險法》第40條的規(guī)定，被保險人或者投保人可以指定一人或數(shù)人為受益人。
4、【正確答案】 AB【答案解析】 本題考核點是匯票追索權(quán)的行使。持票人行使追索權(quán)，可以請求被追索人支付的金額和費用有：①被拒絕付款的匯票金額。②匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率計算的利息。③取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。
5、【正確答案】 BCD【答案解析】 本題考核支票的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，支票限于見票即付，另行記載付款日期的，該記載無效，因此選項A的說法錯誤。
6、【正確答案】 CD【答案解析】 本題考核點是票據(jù)的提示付款。商業(yè)承兌匯票的提示付款期限，為自匯票到期日起10日內(nèi)。銀行匯票的提示付款期限為自出票日起1個月。
7、【正確答案】 AB【答案解析】 本題考核點是匯票保證的格式。被保證人的名稱、保證日期和保證人住所屬于相對應記載事項，如果不記載，依據(jù)《票據(jù)法》之規(guī)定可以推定。
8、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核點是不得背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)的情形。(1)匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過提示付款期限的，屬于法定禁止背書。如果背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應當承擔匯票責任;(2)在委托收款背書中，被背書人并未取得票據(jù)權(quán)利，因此不得再以背書轉(zhuǎn)讓匯票。
9、【正確答案】 ABC【答案解析】 本題考核點是票據(jù)記載事項。票據(jù)的金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。
10、【正確答案】 AC【答案解析】 本題考核票據(jù)的記載事項。根據(jù)規(guī)定，匯票的絕對必要記載事項之一是“無條件支付的委托”，如果是“附條件的支付委托”，則票據(jù)無效。票據(jù)出票人與背書人均可以記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，二者必須一致，二者不一致的，票據(jù)無效。如果銀行匯票記載匯票金額而未記載實際結(jié)算金額，并不影響該匯票的效力。所以選項AC當選。
11、【正確答案】 AD【答案解析】 本題考核對變造票據(jù)票據(jù)權(quán)利的行使。根據(jù)《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)的變造應依照簽章是在變造之前或是之后來承擔責任。
12、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核點是票據(jù)保全。經(jīng)當事人申請并提供擔保，對具有下列情形之一的票據(jù)，可以依法采取保全措施和執(zhí)行措施：①不履行約定義務，與票據(jù)債務人有直接債權(quán)債務關(guān)系的票據(jù)當事人所持有的票據(jù)。②持票人惡意取得的票據(jù)。③應付對價而未付對價的持票人持有的票據(jù)。④記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣而用于貼現(xiàn)的票據(jù)。⑤記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣而用于質(zhì)押的票據(jù)。⑥法律或者司法解釋規(guī)定有其他情形的票據(jù)。
13、【正確答案】 ACD【答案解析】 本題考核票據(jù)喪失后進行掛失止付的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)喪失后，是不能掛失止付的。因支票收款人名稱可以由出票人授權(quán)補記，所以未記載收款人的支票是可以辦理掛失止付的。
14、【正確答案】 ABD【答案解析】 本題考核資本項目管理。境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準后，應當?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理登記，選項A錯誤。國務院外匯管理部門負責全國的外債統(tǒng)計與監(jiān)測，并定期公布外債情況;選項B錯誤。其他境內(nèi)機構(gòu)向境外提供商業(yè)貸款，應當向外匯管理機關(guān)提出申請;選項D錯誤。
15、【正確答案】 BD【答案解析】 本題考核票據(jù)抗辯的限制。根據(jù)規(guī)定，票據(jù)債務人可以對不履行約定義務的與自己有直接債權(quán)債務關(guān)系的持票人，進行抗辯，這里票據(jù)債務人為甲，其有權(quán)以乙不履行合同義務的行為為理由行使對人的抗辯權(quán)。
16、【正確答案】 BCD【答案解析】 本題考核票據(jù)簽章的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，單位在票據(jù)上的簽章，應為該單位的財務專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。本題中，出票人甲公司加蓋的是“合同專用章”，即簽章不符合規(guī)定，則票據(jù)無效，所以丙銀行可以拒絕付款，持票人也不享有票據(jù)權(quán)利，不能向甲乙追索。
17、【正確答案】 AD【答案解析】 本題考核點是票據(jù)的簽章。商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的財務專用章或者公章加其法定代表人、單位負責人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。
18、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核開放式基金的規(guī)定。開放式基金包括股票型基金、債券型基金、貨幣型基金、混合型基金和合格境內(nèi)機構(gòu)投資者(QDII)基金、傘形基金、交易型開放式指數(shù)基金、上市開放式基金等。
19、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行貸款的規(guī)定。借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：(1)信用狀況下降;(2)不按合同約定支付貸款資金;(3)項目進度落后于資金使用進度;(4)違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。
20、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核儲蓄存款業(yè)務規(guī)則。下列做法屬于“使用不正當手段吸收存款”：以散發(fā)有價饋贈品為條件吸收儲蓄存款;發(fā)放各種名目的攬儲費;利用不確切的廣告宣傳;利用匯款、貸款或其它業(yè)務手段強迫儲戶存款;利用各種名目多付利息、獎品或其它費用。
21、【正確答案】 AB【答案解析】 本題考核儲蓄存款業(yè)務規(guī)則。根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，人民檢察院、國家安全機關(guān)只有查詢和凍結(jié)個人儲蓄存款的權(quán)力，而無扣劃的權(quán)力。人民法院、稅務機關(guān)和海關(guān)有查詢、凍結(jié)和扣劃個人儲蓄存款的權(quán)力。
22、【正確答案】 ABD【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行的設立及變更。設立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準。所以，選項C的說法錯誤。
23、【正確答案】 ABC【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行分支機構(gòu)。商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務制度。
24、【正確答案】 CD【答案解析】 本題考核點是公司債券上市的條件。公司申請公司債券上市交易，應當符合下列條件：(1)公司債券的期限為1年以上;(2)公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元;(3)公司申請債券上市時應符合法定的公司債券發(fā)行條件。所以選項A是錯誤的。有限責任公司和股份有限公司都是可以發(fā)行公司債券的，所以選項B是錯誤的。
25、【正確答案】 ABCD【答案解析】 本題考核點是上市公司收購中一致行動人的界定。根據(jù)規(guī)定，A選項的情形屬于投資者受同一主體控制;B選項屬于投資者參股另一個投資者，與投資者持有同一個上市公司股份;C選項屬于持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一個上市公司股份;D選項屬于在投資者任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員，與投資者持有同一個上市公司股份。
26、【正確答案】 ABC【答案解析】 本題考核廣義的有價證券的種類。廣義的有價證券包括三類：資本證券、貨幣證券、商品證券。
27、【正確答案】 ACD【答案解析】 本題考核點是上市公司收購后事項的處理。收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應當依法變更企業(yè)形式。
28、【正確答案】 AB【答案解析】 本題考核股份轉(zhuǎn)讓限制的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票;為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。
29、【正確答案】 ACD【答案解析】 (1)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%，才屬于內(nèi)幕信息;(2)選項CD屬于重大事件(內(nèi)幕信息)。
30、【正確答案】 ACD【答案解析】 本題考核重大事件的內(nèi)容。公司董事、1/3以上監(jiān)事或經(jīng)理發(fā)生變動屬于重大事件。
31、【正確答案】 CD【答案解析】 本題考核點是公開發(fā)行股票的條件。根據(jù)規(guī)定，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。本題中，代銷期限屆滿，選項C、D未達到70%，因此為發(fā)行失敗�！ ∪⑴袛囝}
1、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核公司債券的終止上市。公司債券所募集資金不按照核準的用途使用的，在限期內(nèi)未能消除的，應由證券交易所決定終止其公司債券上市交易。
2、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核證券投資基金上市的條件。根據(jù)規(guī)定，申請上市的基金，募集金額不低于2億元人民幣。
3、【正確答案】 對【答案解析】 本題考核點是證券交易一般規(guī)定。為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。
4、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核證券交易的一般規(guī)則。根據(jù)《證券法》規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)買入，由此所得收益應歸公司所有。
5、【正確答案】 對【答案解析】 本題考核點是制造虛假信息的行為。制造虛假信息的行為包括：律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等專業(yè)性證券服務機構(gòu)在其出具的法律意見書、審計報告、資產(chǎn)評估報告及參與制作的其他文件中作出虛假陳述。
6、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核不得收購上市公司的情形。根據(jù)規(guī)定，屬于依法不得擔任董事、監(jiān)事、高級管理人員的五種情形的，不得收購上市公司。本題甲某因賄賂被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，不得擔任公司董事、監(jiān)事和高級管理人員，同時也不得收購上市公司。
7、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核證券市場的分類。發(fā)行市場，又稱“一級市場”或“初級市場”，是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的發(fā)行條件和程序，向投資者出售證券所形成的市場;流通市場，又稱“二級市場”或“次級市場”，是已發(fā)行的證券通過買賣、轉(zhuǎn)讓交易的市場。
8、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核收購要約的適用。采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)，不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票。
9、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核人民幣和外匯市場管理。人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度。
10、【正確答案】 對【答案解析】 本題考核外匯的概念。外匯是指可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。我國的外匯包括外國貨幣、外匯支付憑證、外幣有價證券、特別提款權(quán)以及其他外匯資產(chǎn)。外幣有價證券包括政府債券、公司債券和股票等。
11、【正確答案】 錯【答案解析】 經(jīng)常項目，是指國際收支中涉及貨物、服務、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移的交易項目等。資本項目，是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負債水平發(fā)生變化的交易項目。
12、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核點是信息披露。依法必須披露的信息，應當在國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定的媒體發(fā)布，同時將其置備于公司住所、證券交易所，供社會公眾查閱。
13、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行的設立。商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。
14、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核儲蓄存款業(yè)務規(guī)則。審計機關(guān)、監(jiān)察機關(guān)、價格主管部門、反壟斷執(zhí)法機構(gòu)、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、財政部門、外匯管理機關(guān)、期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、工商行政管理部門有權(quán)查詢個人儲蓄存款，但無權(quán)凍結(jié)個人儲蓄存款。
15、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核貸款期限規(guī)則。自營貸款期限一般不超過10年，超過10年的應當報中國人民銀行備案。
16、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核票據(jù)的簽章。銀行匯票、銀行本票的出票人以及銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預留簽章一致的財務專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人應當承擔票據(jù)責任。
17、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核票據(jù)法上的關(guān)系。題目表述情況屬于票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系。
18、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核出票的效力。出票行為是單方行為，付款人并不因此而有付款義務。只是基于出票人的付款委托而使其具有承兌人的地位，只有在其對匯票進行承兌后，付款人才成為匯票上的主債務人。
19、【正確答案】 對【答案解析】 本題考核票據(jù)的背書。如果出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，該匯票不得轉(zhuǎn)讓。如果收款人或持票人將出票人作禁止背書的匯票轉(zhuǎn)讓的，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，出票人和承兌人對受讓人不承擔票據(jù)責任。
20、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核支票另行記載付款日期的規(guī)定。支票限于見票即付，不得另行記載付款日期，另行記載付款日期的，該記載無效。
21、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核保險合同的關(guān)系人。以死亡為給付保險金條件的合同，未經(jīng)被保險人同意并認可保險金額的，保險合同無效。父母為其未成年子女投保的人身保險不受此限。
22、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核保險合同。以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。
23、【正確答案】 錯【答案解析】 本題考核保險合同的條款。對保險人的免責條款，保險人在訂立合同時應以書面或口頭形式向投保人說明，未作提示或未明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力�！ ∷�、簡答題
1、【正確答案】 (1)付款人不得以背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。因為，盡管C受讓該匯票時，是該行為的被背書人，而在下一次背書轉(zhuǎn)讓中，背書人不是C，而是D，但是，D系以繼承方式從C處合法獲得該匯票，是該匯票的權(quán)利人，只要其提供了有效證明，便可行使相應的權(quán)利，將該匯票轉(zhuǎn)讓給他人。因此，付款人不能以該匯票背書不連續(xù)作為拒絕付款的理由。
(2)依照《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，G可向其一切前手及付款人(因付款人已承兌該匯票)行使追索權(quán)，故G可以向A、B、D、E、F及付款人之一或數(shù)人或全部行使追索權(quán)。
(3)根據(jù)《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)的變造應依照簽章是在變造之前或之后判定當事人的責任。A、B、D的簽章是在變造之前，故應就該匯票當時記載的人民幣8萬元承擔責任，付款人亦應對此承擔責任;E為變造人，應對所造文義負責，即人民幣 18萬元承擔責任; F簽章在變造之后，亦應對人民幣18萬元負責。
五、綜合題
1、【正確答案】 (1)甲公司具備發(fā)行公司債券的主體資格。根據(jù)規(guī)定，所有公司均可以發(fā)行公司債券。
(2)①甲公司的凈資產(chǎn)符合公司債券的發(fā)行條件。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行公司債券，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元。在本題中，甲公司2005年12月31日的凈資產(chǎn)為18000萬元(26000-8000)，符合規(guī)定。
�、诩坠究煞峙淅麧櫡瞎緜l(fā)行的條件。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行公司債券，最近3年的平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。在本題中，甲公司最近3年的平均可分配利潤為1600萬元，8000萬元公司債券1年需支付的利息為320萬元，因此，可分配利潤符合公司債券發(fā)行的條件。
(3)①公司發(fā)行的債券數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，累計債券余額不得超過公司凈資產(chǎn)的40%。在本題中，公司債券數(shù)額(8000萬元)超過了甲公司凈資產(chǎn)(18000萬元)的40%(8000/18000=44.4%)。
�、诩坠灸技Y金用途不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。在本題中，甲公司將募集資金中的1000萬元用于修建職工文體活動中心，屬于非生產(chǎn)性支出，故不符合法律的規(guī)定。
�、酃緜钠谙薹弦�(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司債券上市交易的，公司債券的期限為1年以上。在本題中，甲公司的公司債券期限為3年。
(4)①公司債券由丁承銷商包銷不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。而本題只有丁一家承銷商進行承銷，故不符合規(guī)定。
②公司債券的承銷期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。而本題中，丁承銷商的包銷期限為120天，故不符合規(guī)定。
③包銷方式不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。
