一、單項選擇題
1.使用高級計量法汁算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有( )嚴格的程序。
A.違約風(fēng)險模型和模型獨立控制
B.技術(shù)風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測
C.系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作
D.操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證
2.一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法正確的是( )
A.此情形屬于市場風(fēng)險的一種
B.此情形是操作風(fēng)險的表現(xiàn)
C.此情形會造成交易成本下降
D.此情形不會引發(fā)信用風(fēng)險
3.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，( )是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。
A.法律風(fēng)險
B.市場風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.合規(guī)風(fēng)險
4.隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準差范圍內(nèi)的概率為( )
A.0.68
B.0.95
C.0.9973
D.0.97
5.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是( )
A.RAROC=(收益-預(yù)期損失)非預(yù)期損失 來源233網(wǎng)校
B.RAROC=(收益-非預(yù)期損失)/預(yù)期損失
C.RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)勢損失)/收益
D.RAROC=(預(yù)期損失一非預(yù)剃損失)/收益
6.風(fēng)險是指( )
A.損失的大小
B.損失的分布
C.未來結(jié)果的不確定性
D.收益的分布
7.下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因索的說法，不正確的是( )
A.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類
B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等
C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險
D.缺乏足夠的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識/技能匱乏造成風(fēng)險的體現(xiàn)
8.某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價格為101.00元。市場利率為10%，假設(shè)市場利率突然下降1%，則按照久期公式計算，該債券價格( )
A.上漲1.84元
B.下跌1.84元
C.上漲2.O2元
D.下跌2.O2元
9.如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為( )
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
10.下列可能會對銀行造成損失的風(fēng)險中不屬于操作風(fēng)險的是( )
A.恐怖襲擊
B.監(jiān)管規(guī)定
C.聲譽受損
D.黑客攻擊
ll.可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產(chǎn)品是( )
A.總收益互換
B.信用違約互換
C.信用聯(lián)動票據(jù)
D.信用價差衍生產(chǎn)品
12.下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說法，錯誤的是( )
A.信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的念融合約
B.信用衍生產(chǎn)品的違約保護功能在合約的買方和賣方之間是不相同的
C.信用衍生產(chǎn)品的交割只采取現(xiàn)金方式
D.信用衍生產(chǎn)品既可以用于對沖掉全部的違約風(fēng)險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險
l3.法律風(fēng)險與操作風(fēng)險之間的關(guān)系是( )
A.操作風(fēng)險和法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因相同
B.外部合規(guī)風(fēng)險與法律風(fēng)險是相同的
C.法律風(fēng)險與操作風(fēng)險相互獨立
D.法律風(fēng)險是操作風(fēng)險的一種特殊類型
14.全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、( )和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。
A.市場風(fēng)險
B.流動風(fēng)險
C.戰(zhàn)略風(fēng)險
D.法律風(fēng)險
15.風(fēng)險報告的職責(zé)不包括( )
A.保證有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識
B.使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間的風(fēng)險獨立
C.傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度
D.告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)
16.商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險即為( )
A.國家風(fēng)險
B.市場風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.戰(zhàn)略風(fēng)險
17.國內(nèi)商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風(fēng)險管理方法不包括( )
A.改善公司治理結(jié)構(gòu)
B.推行全面風(fēng)險管理理念
C.確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排序
D.利用精確的數(shù)量模型進行量化
18.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風(fēng)險管理措施中的( )
A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
B.風(fēng)險對沖
C.風(fēng)險補償
D.風(fēng)險規(guī)避
19.( )是指金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益。
A.會計資本
B.監(jiān)管資本
C.經(jīng)濟資本
D.實收資本
20.商業(yè)銀行的高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)是( )、
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.高層管理者
21.外部評級主要依靠( )
A.專家定性分析
B.定量分析
C.定性分析和定量分析結(jié)合
D.以上都不對
22.假設(shè)某項交易的期限為125個交易日，并且只在這段時間占用了所配置的經(jīng)濟資本。此項交易對應(yīng)的RAROC為4%，則調(diào)整為年度比率的RAR0C等于( )
A.4.00%
B.4.08%
C.8.00%
D.8.16%
23.( )是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。來源233網(wǎng)校
A.Credit Metrics模型
B.Credit Risk+模型
C.Credit Portfolio View模型
D.Credit Monitor模型
24.利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，( )
A.涉及本金的交換和利息支付方式的交換
B.涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換
C.不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換
D.不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換
25.在操作風(fēng)險資本計量的方法中，( )是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
A.內(nèi)部評級法
B.基本指標(biāo)法
C.標(biāo)準法
D.高級計量法
26.幾年前，萬事達卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被****。這種風(fēng)險( )引發(fā)的風(fēng)險。
A.人員因素
B.系統(tǒng)缺陷
C.內(nèi)部流程
D.外部事件
27.下列關(guān)于留置的說法，錯誤的是( )
A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同等主合同
B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用 來源 233網(wǎng)校
C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期跟履行債務(wù)的，債權(quán)人征得債務(wù)人同意后可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償
D.留置是為了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式
28.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種( )
A.短期的顯性風(fēng)險
B.短期的潛在風(fēng)險
C.長期的顯性風(fēng)險
D.長期的潛在風(fēng)險
29.貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，其主要目的不包括( )
A.分散風(fēng)險
B.實現(xiàn)利益共享
C.實現(xiàn)資產(chǎn)多元化
D.增加收益
30.根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.18%，0.70%，0.70%,則3年的累計死亡率為( )
A.0.17%
B.1.57%
C.1.36%
D.2.43%
31.全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )
A.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模
B.企業(yè)的目標(biāo)
C.全面風(fēng)險管理要素
D.企業(yè)的各個層級
32.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何選取流動性風(fēng)險的評估方法?( )
A.選定某一種方法，便一以貫之地采用
B.流動性管理水平高的銀行應(yīng)當(dāng)選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應(yīng)當(dāng)選取較初級的流動性指標(biāo)分析法和現(xiàn)金流分析法 來源233 網(wǎng)校
C.商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風(fēng)險的評估辦法來評價商業(yè)銀行的流動性狀況
D.以上都不對
33.甲企業(yè)經(jīng)營效益提高，為了擴大生產(chǎn)規(guī)模，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款。該申請( )
A.合理，可以用利潤來償還貸款
B.合理，可以給銀行帶來利息收入
C.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資
D.不合理，會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率F降
34.下列關(guān)于久期分析的說法.錯誤的是( )
A.久期分析是衡量利率變動時經(jīng)濟價值影響的方法
B.如采用標(biāo)準久期分析法，不能反映基準風(fēng)險
C.如采用標(biāo)準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險
D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準確
35.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)( )單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。
A.大于
B.小于
C.等于
D.無關(guān)
36.衍生產(chǎn)品的( )對市場風(fēng)險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。
A.衍生作用
B.杠桿作用
C.預(yù)期外匯買賣
D.即期外匯買賣
37.商業(yè)銀行風(fēng)險管理的流程是( )
A.風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量
B.風(fēng)險識別一風(fēng)險控制一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量
C.風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險控制
D.風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測
38.商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風(fēng)險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是( )
A.投資組合理論
B.期權(quán)定價理論
C.利率平價理論
D.無風(fēng)險套利理論
39.一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價。針對此種情形，該銀行容易引發(fā)的利率風(fēng)險是( )
A.重新定價風(fēng)險
B.收益率曲線風(fēng)險
C.基準風(fēng)險
D.期限錯配風(fēng)險
40.下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是( )
A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估價值
B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值
C.商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值
D.商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法
41.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險管理的方法屬于( )
A.風(fēng)險補償
B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險分散
D.風(fēng)險對沖
42.操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
43.操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括( )
A.公司治理結(jié)構(gòu)
B.合規(guī)文化
C.信息系統(tǒng)建設(shè)
D.外部控制體系
44.下列關(guān)于聲譽風(fēng)險管理的說法，不正確的是( )
A.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽風(fēng)險管理體系
B.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性風(fēng)險交叉存在、相互作用
C.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理
D.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
45.根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風(fēng)險分類，政治風(fēng)險屬于( )
A.操作風(fēng)險
B.戰(zhàn)略風(fēng)險
C.國家風(fēng)險
D.信用風(fēng)險
46.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過( )，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于( )
A.75%，25%
B.75%，15：%
C.50%，l5%
D.50%，25%
47.下列關(guān)于風(fēng)險文化的表述，正確的是( )
A.風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成
B.制度是風(fēng)險文化的精神核心，是風(fēng)險文化中為重要和高層次的因素
C.風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險并獲取大收益
D.風(fēng)險文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇
48.( )是具流動性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.票據(jù)
C.股票
D.貸款
49.下列( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。
A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B.核心存款比例
C.易變負債與總資產(chǎn)的比率
D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
50.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取( )
A.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
B.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式一
C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式
D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式
51.中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計算風(fēng)險經(jīng)濟資本?( )
A.基本指標(biāo)法
B.標(biāo)準法
C.高級計量法
D.基本指標(biāo)法和標(biāo)準法
52.從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的收入和獎金應(yīng)當(dāng)以( )為參照基準。 來源233網(wǎng)校
A.風(fēng)險價值
B.經(jīng)濟增加值
C.經(jīng)濟資本
D.市場價值
53.有效風(fēng)險管理體系建設(shè)必須以( )為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機制
B.完善的公司治理機構(gòu)
C.先進的風(fēng)險管理文化培育
D.有效的風(fēng)險治理策略
54.巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備( )的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
A.至少5年
B.至少3年
C.至多5年
D.至多3年
55.下列關(guān)于經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是( )
A.EVA=稅后凈利潤一資本成本
B.EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率
C.EVA=(資本金收益率～資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本
D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本
56.授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定，其中( )不是其常用的組合限額設(shè)定度。
A.行業(yè)等級
B.產(chǎn)品等級
C.擔(dān)保
D.授信額度
57.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，( )決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。
A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平
B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平
58.中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了
A.擴大貨幣流通量
B.敦促商業(yè)銀行加強流動性管理，對流動性風(fēng)險管理的有關(guān)成本/收益進行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案
C.提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽度
D.緊縮貨幣
59.在操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法中，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準的前提下，通過( )計算監(jiān)管資本要求。
A.內(nèi)部評級法
B.外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)
C.標(biāo)準法
D.內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)
60.在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標(biāo)準法中，ß值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列( )產(chǎn)品線的p因子等于l8%。
A.零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B.資產(chǎn)管理
C.支付和結(jié)算
D.零售經(jīng)紀
61.某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票l00股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為( )
A.11.11%
B.11.22%
C.12.11%
D.12.22%
62.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包( )
A.交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險
B.交易對手的違約風(fēng)險
C.全部的外匯風(fēng)險
D.全部的商品風(fēng)險
63.在非財務(wù)因素分析中，對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于( )
A.經(jīng)營風(fēng)險分析
B.管理風(fēng)險分析
C.還款意愿分析
D.行業(yè)風(fēng)險分析
64.下列( )不是健康風(fēng)險文化的內(nèi)容。
A.加強高級管理層的驅(qū)動作用
B.樹立正確的貸款經(jīng)營方式
C.樹立正確的風(fēng)險管理理念
D.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用
65.下列不屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)的是( )
A.總資產(chǎn)凈回報率
B.資本充足率
C.股本凈回報率
D.成本收入比
66.商業(yè)銀行對客戶進行財務(wù)分析的目的是( )
A.幫助企業(yè)加快發(fā)展
B.為企業(yè)改革提供依據(jù)
C.搞好和客戶的關(guān)系以便更好地開展業(yè)務(wù)
D.識別企業(yè)信用風(fēng)險
67.監(jiān)管目標(biāo)的確定，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國( )發(fā)展的現(xiàn)狀。
A.銀行業(yè)
B.期貨業(yè)
C.保險業(yè)
D.證券業(yè)
68.以下關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是( )
A.計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避外界的風(fēng)險
B.銀行對該賬戶的頭寸進行準確估值
C.該賬戶中的項目通常按理想價格計價
D.銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入交易賬戶
69.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不包括( )
A.戰(zhàn)略風(fēng)險識別
B.戰(zhàn)略風(fēng)險規(guī)劃
C.戰(zhàn)略風(fēng)險評估
D.戰(zhàn)略風(fēng)險控制
70.假定某企業(yè)2011年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅稅率為35%，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l80萬元，則其資產(chǎn)回報率(ROA)約為( )
A.33%
B.35%
C.37%
D.41%
71.當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負債的期限安排是( )
A.利用長期負債為短期資產(chǎn)融資
B.利用長期負債為長期資產(chǎn)融資
C.利用短期負債為長期資產(chǎn)融資
D.利用短期負債為短期資產(chǎn)融資
72.商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)不包括( )
A.代理保險業(yè)務(wù)
B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)
D.代理期貨業(yè)務(wù)
73.假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，適合理性投資者的是( )
A.買入距到期日還有半年的債券
B.賣出永久債券
C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出l0年期債券
D.買人30年期政府債券，并賣出3個月國庫券
74.下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是( )
A.長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級債務(wù)
B.經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本
C.在到期日前后5年，長期次級債務(wù)呵計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%
D.長期次級債務(wù)不能計入附屬資本
75.商業(yè)銀行( )的做法簡單地說就是“不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險”。
A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
B.風(fēng)險規(guī)避
C.風(fēng)險補償
D.風(fēng)險對沖
76.關(guān)于即期外匯交易的作用敘述正確的是( )
A.不能夠滿足客戶對不同貨幣的需求
B.可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險
C.可以用來套期保值
D.不可以用于外匯投機
77.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是( )
A.商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強的流動性風(fēng)險
B.在每周的后幾天、每月的初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求
C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)
D.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張
78.對集團法人客戶進行信用風(fēng)險識別時，識別頻率應(yīng)當(dāng)滿足( )
A.識別頻率應(yīng)當(dāng)快于額度授信周期
B.識別頻率應(yīng)當(dāng)略慢于額度授信周期
C.識別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致
D.以上都不對
79.根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以采取的用于計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法有( )
A.標(biāo)準法
B.損失事件數(shù)據(jù)方法
C.流程圖法
D.情景分析法
80.下列不屬于操作風(fēng)險評估法的是( )
A.自我評估法
B.損失分布法
C.風(fēng)險地圖法
D.風(fēng)險計量法
81.《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取( )計量信用風(fēng)險。
A.基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型
B.基于外部評級的模型
C.VaR方法
D.嚴格遵照監(jiān)管*的要求
82.下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是( )
A.期貨
B.期權(quán)
C.貨幣互換
D.遠期
83.由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的( )危機。
A.操作風(fēng)險
B.市場風(fēng)險
C.流動性風(fēng)險
D.信用風(fēng)險
84.關(guān)于股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)的說法不正確的是( )
A.股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)無法揭示商業(yè)銀行的盈利能力
B.股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行長期的穩(wěn)定性以及盈利情況，忽視短期效益
C.股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)績效評估時沒有在盈利水平之上考慮更多的風(fēng)險因素
D.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)能綜合考慮商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平
85.下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是( )
A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力
B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力
C.流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力
D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力
86.下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)進行流動性管理的說法，不正確的是( )
A.商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監(jiān)測和控制
B.商業(yè)銀行可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能對應(yīng)其外幣債務(wù)組合結(jié)構(gòu)
C.商業(yè)銀行如果認為美元是重要的對外結(jié)算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量
D.多幣種的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性管理的復(fù)雜程度
87.從巴塞爾委員會的定義來看，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險來源于( )兩個方面的原因。因為這兩個方面的原因都會引發(fā)商業(yè)銀行對于流動性的需求。
A.安全和收益
B.總行和分行
C.貸款和存款
D.資產(chǎn)和負債
88.操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循( )的原則。
A.客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準化
B.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準化
C.主觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準化
D.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準化
89.現(xiàn)金流量表分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于( )
A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流
B.投資活動的現(xiàn)金流
C.融資活動的現(xiàn)金流
D.銷售活動的現(xiàn)金流
90.某企業(yè)2009年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為l4%，2009年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為( )
A.3.00%
B.3.11%
C.3.33%
D.3.58%
二、多項選擇題
1.下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是( )
A.在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率RAROC
B.在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù).
C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配
D.以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷
E.使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式
2.在信用風(fēng)險資本計量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括( )
A.豐權(quán)
B.公共企業(yè)
C.外部評級為B級的法人
D.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級的自然人
E.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級以下的法人
3.以下屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略的是( )
A.出口信貸保險
B.擔(dān)保
C.備用信用證
D.市場對沖
E.自我對沖
4.風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于( )的支出。
A.人員工資
B.風(fēng)險分析
C.經(jīng)濟資本配置
D.風(fēng)險補償
E.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
5.核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為( )
A.核心員工的知識/技能缺乏
B.缺乏足夠后援、替代人員
C.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄
D.缺乏崗位輪換機制
E.核心員工失職違規(guī)
6.商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險的評估與控制，需要具備哪些基本條件?( )
A.完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B.健全的內(nèi)部控制體系
C.普及合規(guī)管理文化
D.集中式的、可靈活擴充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)
E.雄厚的研發(fā)實力
7.銀行進行消極重組的情況具體包括( )
A.債務(wù)人無力償還而逃避還款
B.債務(wù)人無力償還而借新還舊
C.合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降
D.債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期
E.債務(wù)人企業(yè)運營不利導(dǎo)致銷售能力下降
8.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理“三道防線”的有( )
A.前臺業(yè)務(wù)人員
B.內(nèi)部審計部門
C.外部監(jiān)督機構(gòu)
D.財務(wù)控制部門
E.風(fēng)險管理職能部門
9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險計量方法有三種，分別是( )
A.基本指標(biāo)法
B.內(nèi)部模型法
C.標(biāo)準法
D.內(nèi)部評級初級法
E.內(nèi)部評級高級法
10.目前，RAROC等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC( )
A.可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平
C.RAROC=(收益一預(yù)期損失)÷經(jīng)濟資本
D.使銀行不再注重盈利性
E.放棄了股東價值大化的目標(biāo)
11.下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有( )
A.為客戶提供外匯即期交易
B.為客戶提供外匯遠期交易
C.為客戶提供外匯期貨交易
D.進行自營外匯交易
E.吸收外幣存款
12.商業(yè)銀行在進行操作風(fēng)險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應(yīng)包括( )
A.總損失數(shù)額信息
B.損失事件發(fā)生時間
C.損失事件發(fā)生單位信息
D.總損失中收回部分信息
E.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
13.下列可能給商業(yè)銀行帶來聲譽風(fēng)險的有( )
A.關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道
B.銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度
C.銀行呆賬收回率大幅減小
D.銀行工作人員服務(wù)態(tài)度惡劣
E.銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求
14.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有( )
A.壓力測試
B.交易限額管理
C.風(fēng)險限額管理
D.止損限額管理
E.市場風(fēng)險對沖
15.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?( )
A.資金成本
B.經(jīng)營成本
C.風(fēng)險成本
D.資本成本
E.通貨膨脹調(diào)整成本
16.以下哪些是聲譽風(fēng)險管理中應(yīng)強凋的內(nèi)容?( )
A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B.有明確記載的聲譽風(fēng)險管理流程及政策
C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值
D.有明確記載的危機處理或決策流程
E.建設(shè)學(xué)習(xí)型組織
17.流動性風(fēng)險是( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
A.信用風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.戰(zhàn)略風(fēng)險
E.聲譽風(fēng)險
18.商業(yè)銀行通常可以通過觀測一定指標(biāo)的變動來防范流動性風(fēng)險，以下屬于其內(nèi)部指標(biāo)信號的指標(biāo)有( )
A.某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加
B.盈利水平下降
C.資產(chǎn)過于集中
D.資產(chǎn)質(zhì)量下降
E.所發(fā)行的股票價格下跌
19.記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求?( )
A.具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的交易市場秩序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
20.以下屬于金融衍生品的是( )
A.即期金融產(chǎn)品
B.金融期貨
C.期權(quán)
D.遠期利率協(xié)議
E.貨幣互換
21.操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括( )
A.執(zhí)行、交割及流程管理
B.內(nèi)部欺詐
C.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法
D.實物資產(chǎn)損壞
E.外部欺詐
22.通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別不可以從( )兩個層面人手。
A.戰(zhàn)略
B.宏觀
C.微觀
D.全局
E.戰(zhàn)術(shù)
23.目前，使用廣泛的對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)考查的因素包括( )
A.個人因素
B.資金用途因素
C.還款來源因素
D.保障因素
E.企業(yè)前景因素
24.市場風(fēng)險是我國商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險之一，它包括( )
A.利率風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.信用風(fēng)險
D.商品價格風(fēng)險
E.流動性風(fēng)險
25.貸款定價的形成機制比較復(fù)雜，( )是形成均衡定價的三個主要力量。
A.市場
B.人員
C.銀行
D.監(jiān)管機構(gòu)
E.貨幣
26.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括( )
A.開發(fā)風(fēng)險計量模型
B.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
C.向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風(fēng)險
D.報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性、定量評估結(jié)果
E.調(diào)整高風(fēng)險授信限額
27.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法中，正確的有( )
A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法
B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買人相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法
C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法
D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法
E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險補償?shù)姆椒?/p>
28.總收益互換的構(gòu)成要素包括( )
A.投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)的所有風(fēng)險和現(xiàn)金流
B.銀行支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益
C.投資者反過來要支付相應(yīng)的融資成本
D.可以采取食物或現(xiàn)金交割的方式
E.投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的所有風(fēng)險
29.針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)信用分析的駱駝(CAMELs)分析系統(tǒng)包括( )
A.資本充足性
B.資產(chǎn)質(zhì)量
C.管理水平
D.盈利水平
E.流動性
30.黃金價格的波動屬于( )
A.匯率風(fēng)險
B.利率風(fēng)險
C.商品價格風(fēng)險
D.股票價格風(fēng)險
E.資產(chǎn)價格風(fēng)險
31.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有( )
A.同業(yè)拆入一筆款項
B.減少非核心貸款
C.加強與長期存款客戶的關(guān)系
D.尋求央行的緊急支援
E.維持良好的公共關(guān)系
32.在引發(fā)操作風(fēng)險的內(nèi)部流程因素中，引起財務(wù)/會計錯誤的主要原因是( )
A.財會制度不完善
B.管理流程不清晰
C.財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷
D.結(jié)算/支付系統(tǒng)延遲
E.文件/合同缺陷
33.下列關(guān)于信用風(fēng)險預(yù)期損失的說法，正確的有( )
A.是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望
B.代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失
C.是商業(yè)銀行沒有預(yù)計到的損失
D.代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失
E.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口
34.以下哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務(wù)?( )
A.賬戶管理
B.存取款
C.現(xiàn)金庫箱
D.會計核算
E.賬務(wù)處理
35.下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是( )
A.風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)
B.風(fēng)險價值是以概率百分比表示的價值
C.風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的大損失
D.風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的大損失
E.風(fēng)險價值不是以概率百分比表示的價值
36.收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括( )
A.正向收益率曲線
B.正態(tài)收益率曲線
C.垂直收益率曲線
D.水平收益率曲線
E.波動收益率曲線
37.下列哪些屬于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?( )
A.個人住房按揭貸款
B.個人大額耐用消費品貸款
C.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
D.個人質(zhì)押貸款
E.個人抵押貸款
38.在標(biāo)準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成B大類銀行產(chǎn)品線，主要包括( )
A.支付和結(jié)算
B.資產(chǎn)管理
C.公司金融
D.貸款
E.零售銀行業(yè)務(wù)
39.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包包括( )
A.技術(shù)外包
B.處理程序外包
C.業(yè)務(wù)營銷外包
D.專業(yè)性服務(wù)外包
E.后勤性事務(wù)外包
40.以下屬于國內(nèi)商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的是( )。
A.庫存現(xiàn)金
B.超額準備金
C.一個月內(nèi)到期的正常類貸款
D.一個月內(nèi)到期的債權(quán)
E.長期公司債
三、判斷題 注：正確為A，錯誤為B。
1.信用風(fēng)險與市場風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。( )
2.基本事件是隨機實驗中可以再分解的簡單的隨機事件。( )
3.經(jīng)濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。( )
4.根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統(tǒng)性風(fēng)險的作用。( )
5.計量違約損失率的方法包括市場價值法和回收現(xiàn)金流法。( )
6.Credit Risk+模型的一個基本假定是貸款組合的違約率服從二項分布。( )
7.違約損失率估計應(yīng)基于違約損失。( )
8.風(fēng)險對沖是指投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種金融資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。( )
9.實踐表明，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。( )
10.外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。( )
11.商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。( )
12.銀行的存款政策、客戶中間業(yè)務(wù)情況、銀行收益等因素會影響商業(yè)銀行授信額度的決定，當(dāng)這些因素為正面影響時，對授信限額的調(diào)節(jié)系數(shù)小于l。( )
13.市場風(fēng)險既有系統(tǒng)性風(fēng)險，又有非系統(tǒng)性風(fēng)險。( )
14.商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。( )
15.違約概率是事后檢驗的結(jié)果。( )
參考答案及解析
一、單項選擇題
1.D【解析】使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證是商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中必須有的程序。
2.B【解析】由于人為錯誤、技術(shù)缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險即操作風(fēng)險，交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險。
3.A【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。
4.A【解析】隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準差范圍內(nèi)的概率為0.68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大。
5.A【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(E1。)和以經(jīng)濟資本(Economic Capital,)計量的非預(yù)期損失(UL)調(diào)整后的收益率，其計算公式RAR0C=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本(或非預(yù)期損失)。
6.C【解析】風(fēng)險的一種定義強調(diào)了風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性;而另一種定義則強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性。 來源233網(wǎng)校
7.D【解析】選項D屬于核心雇員流失因素，不是知識/技能匱乏的因素。
8.A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。
9.D【解析】本題考查對數(shù)收益率的計算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此.本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。
10.C【解析】C項聲譽受損屬于聲譽風(fēng)險。
11.D【解析】信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。
12.C【解析】信用衍生產(chǎn)品的交割方式有兩種：可現(xiàn)金方式，也可實物方式。
13.D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定，法律風(fēng)險是操作風(fēng)險的一種特殊類型。
14.A【解析】全面風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險并舉。
15.B【解析】風(fēng)險報告其中一個職責(zé)是使得員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息，是相互聯(lián)系的。
16.D【解析】本題考查對戰(zhàn)略風(fēng)險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險即為戰(zhàn)略風(fēng)險。
17.D【解析】普遍認為聲譽風(fēng)險管理的好辦法是：(1)推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理結(jié)構(gòu)，并預(yù)先做好防范危機的準備;(2)確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。D項木包含在內(nèi)。
18.C【解析】本題考查對風(fēng)險補償?shù)睦斫狻τ谀切o法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避進行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補償。
19.A【解析】本題考查會計資本的內(nèi)涵。
20.A【解析】董事會是商業(yè)銀行的高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)。
21.A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A。
22. D【解析】根據(jù)RAROC Annual的計算公式可算得。
23.B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
24.C【解析】利率互換交換的只有利率，沒有本金。 來源233網(wǎng)校
25.D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準的前提下.通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D。
26.D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽可能或者已經(jīng)造成負面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴重的負面影響.因此屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。
27.C【解析】留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，故C選項說法錯誤。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用，故B選項說法正確。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用予保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項說法正確。擔(dān)保維護債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)髓，留置是一種擔(dān)保形式，故D選項說法正確。
28.D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。
29.B【解析】貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，增加收益，實現(xiàn)資產(chǎn)多元化，提高經(jīng)濟資本配景效率。
30. B【解析】CMR=1-(1-0.18%)*(1-0.70%)*(1-0.70%)=1.57%。
31.A【解析】考生可形象化記憶：橫向是企業(yè)目標(biāo)，縱向是備個層級，分散于各個部門角落的是風(fēng)險管理要素。
32.C【解析】不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風(fēng)險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，要想全面綜合地評價銀行的流動性狀況，好同時采用多種評估方法。
33.C【解析】商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，這樣有可能導(dǎo)致到期支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。
34.A【解析】久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準風(fēng)險，以及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準確。
35.B【解析】略。
36.B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來防范市場風(fēng)險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風(fēng)險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風(fēng)險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。
37.C【辮析】商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。
38.A【解析】商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風(fēng)險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選A。
39.C【解析】基準風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收益和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。所以此題的風(fēng)險屬于基準風(fēng)險。
40.C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。故選C。
41.A【解析】風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自已承擔(dān)更高的風(fēng)險進行補償是一種風(fēng)險補償方式。
42.B【解析】操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知。故選B。
43.D【解析】操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化、信息系統(tǒng)建設(shè)等。D項不屬于內(nèi)部環(huán)境因素。
44.A【解析】聲譽風(fēng)險管理體系建立時要重點強調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分， A錯誤。另外，B是聲譽風(fēng)險的特點，C是聲譽風(fēng)險的管理辦法，D是聲譽危機管理規(guī)劃的好處。
45.C【解析】政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險屬于國家風(fēng)險。故選C。 來源233網(wǎng)校
46.A【解析】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%。
47.A【解析】風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。故A選項表述正確。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中為重要和高層次的因素。故B選項表述錯誤。風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。故C選項表述錯誤。風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故D選項表述錯誤。
48.A【解析】巴塞爾委員會認為具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及.強中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。
49.C【解析】易變負債越高，負債無法全部還上的風(fēng)險就越大，流動性風(fēng)險也就越大。其他選項指標(biāo)越高，風(fēng)險越小。
50.D【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，終到達董事會和高級管理層的三級管理方式。故D選項符合題意，A、B、C選項不符合題意。
51.D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準法計算風(fēng)險經(jīng)濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準法計算操作風(fēng)險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行設(shè)計的;另一方面，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險的真實狀況。故選D。 來源233網(wǎng)校
52.B【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵機制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟增加值為參照基準。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險，則其所占用的經(jīng)濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值(經(jīng)濟增加值)也是有限的。
53.C【解析】風(fēng)險管理文化是風(fēng)險管理體系的靈魂，有效風(fēng)險管理體系建設(shè)必須以先進風(fēng)險管理文化培育為先導(dǎo)。故選C。
54.A【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
55.C【解析】經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本。A、B、D三項均正確。故選C。
56.D【解析】授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風(fēng)險等級和擔(dān)保是其常用的組合限額設(shè)定維度。
57.D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力。
58.B【解析】通過實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度是為了加強銀行流動性管理，當(dāng)央行提高存款準備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之.是為了擴大貨幣流通量。
59.D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
60.C【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線的β因子等于l8%。
61.D【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×l00%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-l 8×100)/(18×100)×100%=12.22%。
62.B【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風(fēng)險。故選B。
63.C【解析】對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應(yīng)關(guān)注借款人在其他債權(quán)人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔(dān)保申請人的還款意愿。故選C。
64.B【解析】健康的風(fēng)險文化至少應(yīng)包括：(1)樹立正確的風(fēng)險管理理念;(2)加強高級管理層的驅(qū)動作用;(3)創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用
65.B【解析】B選項屬于審慎經(jīng)營類指標(biāo).是風(fēng)險管理中非常重要的一個指標(biāo)。
66.D【解析】財務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選D。
67.A【解析】監(jiān)督目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的終效果或達到的終狀態(tài)，監(jiān)管目標(biāo)確定，應(yīng)當(dāng)遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀。
68.B【解析】A項應(yīng)規(guī)避的是自身的風(fēng)險;C項魔為市場價格;D項銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶。
69.B【解析】清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括識別、評估、監(jiān)測、控制。
70.B【解析】資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故選B。
71.A【解析】當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負債的期限安排是利用長期負債為短期資產(chǎn)融資。故選A。
72.D【解析】商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理其他銀行的銀行卡收單業(yè)務(wù)等。
73.D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則膨買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。
74.C【解析】長期次級債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為勾抵押或者質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可以列入附屬資本。在距到期日前后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。故選C。
75.B【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險規(guī)避的做法簡單地說就是“不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險”。故選B。
76.B【解析】套期保值是指把期貨市場當(dāng)作轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進以后售出商品的價格進行保險的交易活動。套期保值利用的就是時間跨度，即期交易沒有這個功能。
77.D【解析】結(jié)合現(xiàn)實，股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。
78.C【解析】對集團法人客戶進行信用風(fēng)險識別時，漢別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致。故選C。
79.A【解析】商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準法、替代標(biāo)準法或高級計量法來計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本。
80.D【解析】略。
81.A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型計量信用風(fēng)險。故選A。
82.B【解析】期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具應(yīng)具有不對稱的支付特征。故選B。
83.C【解析】大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。 來源233網(wǎng)校
84.B【解析】用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)比較，股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行短期效益，恰恰忽視的是長期的穩(wěn)定性以及盈利情況。故選B。
85.A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項錯誤。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，所以C選項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項錯誤。A項表述正確。
86.D【解析】多幣種的資產(chǎn)和負債結(jié)構(gòu)增加了銀行流動性管理的復(fù)雜程度。D項表述錯誤。
87.D【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。從概念中就可得知流動性風(fēng)險來源于負債和資產(chǎn)兩方面的原因。故選D。
88.A【解析】操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準化的原則。
89.B【解析】投資活動現(xiàn)金流的主要內(nèi)容包括：企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為。
90.C【解析】凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100 %，凈利潤-銷售收入×銷售凈利率，代入公式得凈資產(chǎn)收益率為3.330%。故選C。
二、多項選擇題
1.ABCE【解析】本題考查對經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的理解。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)，選項A正確。在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)，選項B正確。在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，選項C正確。使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，選項E正確。要克服傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷，必須以經(jīng)濟資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項D錯誤。正確答案為ABCE。
2.ABD【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括;①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行;②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人;③雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選ABD。
3.ABC【解析】本題考查風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略的種類，A、B、C都屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的策略。D、E兩項屬于風(fēng)險對沖。
4.BC【解析】風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于風(fēng)險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出。因此本題B、C選項正確。
5.BCD【解析】核心員工流失體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。
6.ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風(fēng)險的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構(gòu)，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD。
7.BCD【解析】由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降。二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊。三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。
8.CD【解析】風(fēng)險管理的“三道防線”是：第一防線——前臺業(yè)務(wù)人員;第二道防線——風(fēng)險管理職能部門;第三道防線——內(nèi)部審計部門。 來源233網(wǎng)校
9.CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險計量方法有三種，即標(biāo)準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項是對操作風(fēng)險的計量方法。
10.AB【解析]ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經(jīng)營特殊商品的高風(fēng)險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)險水平。而RAROC卻彌補了這些缺點。因此正確答案為AB。
11.ABCDE【解析】五個選項均存在匯率風(fēng)險。
12.ABCDE【解析】商業(yè)銀行在進行操作風(fēng)險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：(1)總損失數(shù)額信息;(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息;(3)總損失中收回部分信息;(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述
信息。
13.ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險造成影響。
14.BCDE【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段包括限額管理和風(fēng)險對沖。限額管理又包括交易限額管理、
風(fēng)險限額管理和止損限額管理。
15.ABCD【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應(yīng)考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。
16.ABCDE【解析】聲譽風(fēng)險管理中應(yīng)強調(diào)的內(nèi)容包括十項，題干中的五個選項均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文件;(2)建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng);(3)建立公平的獎懲機制;(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶;(5)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。
17.ACDE【解析】流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
18.ABCD【解析】流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)/信號主要包括商業(yè)銀行盈利能力、內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。
19.ACD【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的蔡本要求是：(1)具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控;(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶
的頭寸余額。
20.BCD【解析】金融衍生品根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權(quán)和掉期四大類;根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品。
21.ABCDE【解析】操作風(fēng)險包括內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。
22.DE【解析】與聲譽風(fēng)險相似.戰(zhàn)略風(fēng)險與其他主要風(fēng)險如市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風(fēng)險。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面人手。故選DE。
23.ABCDE【解析]5Ps體系包括的因素有：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。
24.ABD【解析】本題考查市場風(fēng)險的內(nèi)容。市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而帶來的風(fēng)險。
25.ACD【解析】市場、銀行和監(jiān)管機構(gòu)是形成均衡定價的三個主要力量。
26.BD【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的具體內(nèi)容：(1)監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險在進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?(2)投告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。故選BD。
27.ADE【解析】B是風(fēng)險對沖的方法;C是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。
28.ABCE【解析】總收益互換是將傳統(tǒng)的互換進行合成，為投資者提供類似貸款或信用資產(chǎn)的投資產(chǎn)品。它的構(gòu)成要素包括：(1)投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)的所有風(fēng)險和現(xiàn)金流;(2)銀行支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益;(3)投資者反過來要支付相應(yīng)的融資成本;(4)投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的所有風(fēng)險。選項D屬于總收益互換的性質(zhì)之一，麗不屬于構(gòu)成要素。故選ABCE。
29.ABCDE【解析】駱駝(CAMEL)體系包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平、流動性。
30.AB【解析】在實踐中9黃金爛各國外匯儲備資產(chǎn)的一種重要組成形式，為了保持統(tǒng)計口徑的一致性，黃金價格的波動被納入了匯率風(fēng)險。同時，黃金價格的波動還屬于利率風(fēng)險。故選AB。
31.ABCDE【解析】A、B、D三項可以彌補現(xiàn)金流量的不足;E項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟;C項可以維護和客戶的關(guān)系，防止擠兌的發(fā)生。故選ABCDE。
32.ABC【解析】財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善，管理流程不清晰，財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。
33.ABE【解析】預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期疆，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。故選ABE。
34.ABCDE【解析】柜臺業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務(wù)處理等各項操作。
35.ABC【解析】風(fēng)險價值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的大損失，不是以概率百分比表示價值。風(fēng)險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險計量模型來估算。故選ABC。
36.ADE【解析】收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：一是正向收益率曲線，二是反向收益率曲線，三是水平收益率曲線，四是波動收益率曲線。
37.ABCDE【解析】個人信貸業(yè)務(wù)包括個人往房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人質(zhì)押貸款等多個業(yè)務(wù)品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業(yè)務(wù)。
38.ABCE【解析】標(biāo)準法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀。
39.ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常何以下幾類：(1)技術(shù)外包，如呼叫中心、計算機中心、網(wǎng)絡(luò)中心、 IT策劃中心等;(2)處理程序外包，如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等;(3)業(yè)務(wù)營銷外包，如汽車貸款業(yè)務(wù)的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等;(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動產(chǎn)評估、安全保衛(wèi)等;(5)后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。
40.AC【解析】略。
三、判斷題
1.B【解析】相對于信用風(fēng)險而言，市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。題干論述與事實相反。
2.B【解析】隨機實驗中不能再分解的簡單的隨機事件是基本事件。
3.B【解析】經(jīng)濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的非預(yù)期損失。
4.B【解析】根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資主要是用來降低菲系統(tǒng)性風(fēng)險。信用風(fēng)險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此，在很大程度上能被多樣化的組合投資所降低。 。 5.A【解析】計量違約損失率的方法主要有以下兩種：一是市場價值法，通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率;二是回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。所以題干論述正確。
6.B【解析】Credit Risk+模型的假設(shè)不是針對貸款組合，而是針對每筆貸款，其假設(shè)是在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
7.B【解析】違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟擬失。 來源233網(wǎng)校
8.B【解析】風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。
9.B【解析】雖然從表面上看，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。例如，在我國絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料;同樣，過高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展。
10.A【解析】略。
11.A【解析】略。
12.B【解析】銀行的存款政策、客戶中間業(yè)務(wù)情況、銀行收益等因素會影響商業(yè)銀行授信額度的決定，當(dāng)這些因素為正面影響時，對授信限額的調(diào)節(jié)系數(shù)大于l。
13.A【解析】市場風(fēng)險既有系統(tǒng)性風(fēng)險，又有非系統(tǒng)性風(fēng)險。
14.A【解析】商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。
15.B【解析】違約概率是事前檢驗的結(jié)果。
