導讀：11第一次期貨從業(yè)考試法律法規(guī)考前沖刺模擬試題—判斷題
1、單項選擇題
2、多項選擇題
3、判斷是非題
4、綜合題
5、參考答案
三、判斷是非題
1.期貨公司擴大業(yè)務(wù)規(guī)�；蛘咦鞒鱿蚬蓶|分配利潤等可能對凈資本產(chǎn)生重大影響的決定前，應(yīng)當對相應(yīng)的風險監(jiān)管指標進行敏感性測試。（ �。�
2.會計師事務(wù)所及其注冊會計師對出具報告所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性和完整性進行核查和驗證，并對出具審計報告的合法性和真實性負責。（ �。�
3.根據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理試行辦法》的規(guī)定，凈資本的計算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負債調(diào)整值+客戶未足額追加的保證金-/+其他調(diào)整項。（ �。�
4.期貨公司持有的金融資產(chǎn)，按照分類和可回收性情況采取不同比例進行風險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最低的比例進行風險調(diào)整。（ ）
5.期貨公司應(yīng)當按照分類和賬齡，采取不同比例對應(yīng)收項目進行風險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用的比例進行風險調(diào)整。（ �。�
6.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以要求期貨公司對資產(chǎn)減值準備計提的充足性和合理性進行專項說明;有證據(jù)表明期貨公司未能充分計提資產(chǎn)減值準備的，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當要求期貨公司相應(yīng)核減凈資本金額。（�。�
7.期貨公司計算凈資本時，不得將 “ 期貨風險準備金 ” 等負債項目加回。（ �。�
8.客戶保證金未足額追加的，期貨公司應(yīng)當相應(yīng)調(diào)減凈資本。（ �。�
9.未足額追加的客戶保證金應(yīng)當按期貨交易所規(guī)定的保證金標準計算，包括已經(jīng)記入“應(yīng)收風險損失款”科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務(wù)。（ �。�
10.根據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理試行辦法》的規(guī)定，期貨公司借入的次級債務(wù)不得計入凈資本。（�。�
11.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規(guī)定的最低限額的結(jié)算準備金時，應(yīng)當相應(yīng)扣除。（�。�
12.為了維護期貨交易市場的穩(wěn)定，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)不得提高期貨公司的風險監(jiān)管指標標準。（�。�
13.中國證監(jiān)會對風險監(jiān)管指標設(shè)置預(yù)警標準，規(guī)定 “ 不得高于 ” 一定標準的風險監(jiān)管指標，其預(yù)警標準是規(guī)定標準的70%。（ ）
14.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則，要求期貨公司按周或者按日編制并報送風險監(jiān)管報表。（ ）
15.期貨公司應(yīng)當指定專人負責風險監(jiān)管報表的編制和報送工作。（ ）
16.期貨公司應(yīng)當保留書面風險監(jiān)管報表，相應(yīng)責任人員應(yīng)當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章。（�。�
17.期貨公司應(yīng)當每個月向公司全體股東提交書面報告，說明凈資本等各項風險監(jiān)管指標的具體情況，該書面報告應(yīng)當經(jīng)期貨公司法定代表人簽字確認，并應(yīng)當取得股東的簽收確認證明。（ �。�
18.期貨公司風險監(jiān)管指標達到預(yù)警標準的，期貨公司應(yīng)當于3日內(nèi)向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)書面報告，詳細說明原因、對公司的影響、解決問題的具體措施和期限，還應(yīng)當向公司全體股東書面報告。（�。�
19. 期貨公司風險監(jiān)管指標不符合規(guī)定標準的，期貨公司應(yīng)當于當日向全體股東書面報告。（ �。�
20.期貨公司風險監(jiān)管指標達到預(yù)警標準的，進入風險預(yù)警期。（ �。�
1、單項選擇題
2、多項選擇題
3、判斷是非題
4、綜合題
5、參考答案
三、判斷是非題
1.期貨公司擴大業(yè)務(wù)規(guī)�；蛘咦鞒鱿蚬蓶|分配利潤等可能對凈資本產(chǎn)生重大影響的決定前，應(yīng)當對相應(yīng)的風險監(jiān)管指標進行敏感性測試。（ �。�
2.會計師事務(wù)所及其注冊會計師對出具報告所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性和完整性進行核查和驗證，并對出具審計報告的合法性和真實性負責。（ �。�
3.根據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理試行辦法》的規(guī)定，凈資本的計算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負債調(diào)整值+客戶未足額追加的保證金-/+其他調(diào)整項。（ �。�
4.期貨公司持有的金融資產(chǎn)，按照分類和可回收性情況采取不同比例進行風險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最低的比例進行風險調(diào)整。（ ）
5.期貨公司應(yīng)當按照分類和賬齡，采取不同比例對應(yīng)收項目進行風險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用的比例進行風險調(diào)整。（ �。�
6.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以要求期貨公司對資產(chǎn)減值準備計提的充足性和合理性進行專項說明;有證據(jù)表明期貨公司未能充分計提資產(chǎn)減值準備的，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當要求期貨公司相應(yīng)核減凈資本金額。（�。�
7.期貨公司計算凈資本時，不得將 “ 期貨風險準備金 ” 等負債項目加回。（ �。�
8.客戶保證金未足額追加的，期貨公司應(yīng)當相應(yīng)調(diào)減凈資本。（ �。�
9.未足額追加的客戶保證金應(yīng)當按期貨交易所規(guī)定的保證金標準計算，包括已經(jīng)記入“應(yīng)收風險損失款”科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務(wù)。（ �。�
10.根據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理試行辦法》的規(guī)定，期貨公司借入的次級債務(wù)不得計入凈資本。（�。�
11.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規(guī)定的最低限額的結(jié)算準備金時，應(yīng)當相應(yīng)扣除。（�。�
12.為了維護期貨交易市場的穩(wěn)定，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)不得提高期貨公司的風險監(jiān)管指標標準。（�。�
13.中國證監(jiān)會對風險監(jiān)管指標設(shè)置預(yù)警標準，規(guī)定 “ 不得高于 ” 一定標準的風險監(jiān)管指標，其預(yù)警標準是規(guī)定標準的70%。（ ）
14.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則，要求期貨公司按周或者按日編制并報送風險監(jiān)管報表。（ ）
15.期貨公司應(yīng)當指定專人負責風險監(jiān)管報表的編制和報送工作。（ ）
16.期貨公司應(yīng)當保留書面風險監(jiān)管報表，相應(yīng)責任人員應(yīng)當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章。（�。�
17.期貨公司應(yīng)當每個月向公司全體股東提交書面報告，說明凈資本等各項風險監(jiān)管指標的具體情況，該書面報告應(yīng)當經(jīng)期貨公司法定代表人簽字確認，并應(yīng)當取得股東的簽收確認證明。（ �。�
18.期貨公司風險監(jiān)管指標達到預(yù)警標準的，期貨公司應(yīng)當于3日內(nèi)向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)書面報告，詳細說明原因、對公司的影響、解決問題的具體措施和期限，還應(yīng)當向公司全體股東書面報告。（�。�
19. 期貨公司風險監(jiān)管指標不符合規(guī)定標準的，期貨公司應(yīng)當于當日向全體股東書面報告。（ �。�
20.期貨公司風險監(jiān)管指標達到預(yù)警標準的，進入風險預(yù)警期。（ �。�
